1)
dokonywania lub przyjmowania płatności za pośrednictwem rachunku bankowego tego przedsiębiorcy
w każdym przypadku, gdy stroną transakcji jest inny przedsiębiorca, a jednorazowa
wartość należności lub zobowiązań przekracza równowartość 3000 EURO albo równowartość
1000 EURO, gdy suma wartości tych należności i zobowiązań powstałych w miesiącu poprzednim
przekracza równowartość 10000 EURO, przeliczanych na złote według kursu średniego
walut obcych ogłaszanego przez Narodowy Bank Polski z ostatniego dnia miesiąca poprzedzającego
miesiąc, w którym dokonywane są operacje finansowe,
2)
zawiadomienia urzędu skarbowego, właściwego ze względu na podatek dochodowy, o posiadaniu
rachunku bankowego związanego z wykonywaną działalnością gospodarczą, a w razie posiadania
więcej niż jednego rachunku - do wskazania jednego z nich jako rachunku podstawowego
i zawiadomienia o tym banku, w którym rachunek jest otwarty, oraz właściwego urzędu
skarbowego; zawiadamiając urząd skarbowy, należy podać nazwę i adres banku oraz numer
rachunku bankowego albo podstawowego rachunku bankowego,
3)
zawiadomienia właściwego urzędu skarbowego oraz banku, w którym otwarty jest podstawowy
rachunek bankowy związany z wykonywaną działalnością gospodarczą, o posiadaniu rachunków
bankowych w innych bankach, informując o nazwach i adresach banków oraz o numerach
rachunków bankowych,
4)
zawiadomienia banków, w których otwarte są inne rachunki bankowe tego przedsiębiorcy,
o nazwie i adresie banku, w którym otwarty jest rachunek podstawowy tego przedsiębiorcy
związany z wykonywaną działalnością gospodarczą.