1)

w § 2 w pkt 4 kropkę zastępuje się średnikiem i dodaje się pkt 5 w brzmieniu:

„

5)

okres zestawienia - dwunastomiesięczny lub krótszy okres przyjęty przez fundusz, obejmujący operacje od dnia następnego po dniu kończącym poprzednie zestawienie operacji do ostatniego dnia bieżącego okresu.

”

;

2)

w § 8 w ust. 1 wprowadzenie do wyliczenia otrzymuje brzmienie:

„

Informacje, o których mowa w § 4 pkt 4 lit. f, § 5 pkt 4 lit. g oraz § 11 ust. 3 pkt 6, powinny w szczególności zawierać opis ryzyk:

”

;

3)

w § 9 ust. 2 otrzymuje brzmienie:

„

2.

Prospekt informacyjny wraz z deklaracją zasad polityki inwestycyjnej jest ogłaszany w terminie 3 tygodni od dnia zatwierdzenia przez powszechne towarzystwo rocznego sprawozdania finansowego otwartego funduszu lub dobrowolnego funduszu na ogólnodostępnej stronie internetowej przeznaczonej do ogłoszeń danego funduszu oraz w dzienniku o zasięgu krajowym przeznaczonym do ogłoszeń danego funduszu.

”

;

4)

w § 11:

a)

ust. 1 i 2 otrzymują brzmienie:

„

1.

Pierwsza informacja, o której mowa w art. 191 ust. 1 ustawy, jest sporządzana przez otwarty fundusz emerytalny w terminie nie dłuższym niż 12 miesięcy od dnia, o którym mowa w art. 81 ust. 1 ustawy, a każda kolejna w regularnych odstępach czasu, nie rzadziej niż co 12 miesięcy licząc od dnia następnego po dniu kończącym poprzedni okres zestawienia. Informacja jest przesyłana członkom funduszu w terminie do 14 dni od dnia sporządzenia.

2.

Informacja, o której mowa w art. 191 ust. 1b ustawy, jest przesyłana przez otwarty fundusz emerytalny członkom funduszu w terminie 14 dni po otrzymaniu z Zakładu informacji, o której mowa w art. 100c ust. 1 ustawy.

”

,

b)

w ust. 3:

-

w pkt 2 wprowadzenie do wyliczenia otrzymuje brzmienie:

„

tabelaryczne zestawienie operacji dokonanych na rachunku członka funduszu w okresie zestawienia, obejmujące w kolejnych kolumnach:

”

,
-

uchyla się pkt 7,

c)

ust. 4 otrzymuje brzmienie:

„

4.

Informacja, o której mowa w art. 191 ust. 1 ustawy, przesyłana przez dobrowolny fundusz emerytalny członkom funduszu zawiera oprócz danych identyfikacyjnych członka funduszu emerytalnego:

1)

określenie liczby, jednostkowej wartości i łącznej wartości jednostek rozrachunkowych znajdujących się na rachunku członka funduszu według wyceny wartości jednostki rozrachunkowej na dzień sporządzenia informacji;

2)

tabelaryczne zestawienie operacji dokonanych na rachunku członka funduszu w okresie zestawienia, obejmujące w kolejnych kolumnach:

a)

wykaz przekazanych na rachunek członka wpłat w rozumieniu art. 2 pkt 4 ustawy z dnia 20 kwietnia 2004 r. o indywidualnych kontach emerytalnych oraz indywidualnych kontach zabezpieczenia emerytalnego (Dz. U. z 2014 r. poz. 1147 oraz z 2015 r. poz. 978) lub innych operacji mających wpływ na liczbę jednostek rozrachunkowych znajdujących się na rachunku członka, wraz z ich opisem,

b)

datę operacji,

c)

kwotę operacji,

d)

kwotę opłaty pobranej przez dobrowolny fundusz, zgodnie z art. 134 ust. 1a ustawy,

e)

kwotę inwestowanych lub umorzonych środków,

f)

wartość jednostki rozrachunkowej wykorzystaną w operacji,

g)

liczbę inwestowanych lub umorzonych jednostek rozrachunkowych;

3)

dane, o których mowa w § 5 pkt 4 lit. c, d i e.

”

,

d)

dodaje się ust. 5 w brzmieniu:

„

5.

Informacja, o której mowa w art. 191 ust. 1 ustawy, przesyłana przez pracowniczy fundusz emerytalny członkom funduszu zawiera oprócz danych identyfikacyjnych członka funduszu emerytalnego:

1)

określenie liczby, jednostkowej wartości i łącznej wartości jednostek rozrachunkowych znajdujących się na rachunku członka funduszu według wyceny wartości jednostki rozrachunkowej na dzień sporządzenia informacji;

2)

tabelaryczne zestawienie operacji dokonanych na rachunku członka funduszu w okresie zestawienia, obejmujące w kolejnych kolumnach:

a)

wskazanie okresu, za który została przekazana składka emerytalna lub miała miejsce inna operacja mająca wpływ na liczbę jednostek rozrachunkowych znajdujących się na rachunku członka, wraz z jej opisem,

b)

datę operacji,

c)

kwotę operacji,

d)

kwotę inwestowanych lub umorzonych środków,

e)

wartość jednostki rozrachunkowej wykorzystaną w operacji,

f)

liczbę inwestowanych lub umorzonych jednostek rozrachunkowych;

3)

dane, o których mowa w § 5 pkt 4 lit. c, d i e, w odniesieniu do pracowniczego funduszu.

”

;

5)

w § 17 po pkt 2 dodaje się pkt 2a w brzmieniu:

„

2a)

nieuzyskania przez fundusz należnego świadczenia z tytułu zawartej umowy lub posiadanego instrumentu finansowego w wyniku:

a)

niespłacenia przez emitenta odsetek od dłużnych papierów wartościowych,

b)

niewykupienia dłużnego papieru wartościowego przez emitenta,

c)

braku zwrotu depozytu bankowego w terminie jego zapadalności,

d)

wykonania przez fundusz świadczenia pieniężnego lub niepieniężnego przy braku pełnej terminowej realizacji świadczenia wzajemnego przez kontrahenta;

”

;

6)

w § 20 ust. 1 otrzymuje brzmienie:

„

1.

Informacje, o których mowa w § 14 ust. 4, § 15 ust. 1 i 6, § 16 ust. 1, § 17 pkt 1, 8-12, 14 i 15, § 18, § 19, § 21 pkt 1, § 22 pkt 1, § 23 ust. 1 pkt 14, oraz informacje, o których mowa w art. 28 ustawy z dnia 6 grudnia 2013 r. o zmianie niektórych ustaw w związku z określeniem zasad wypłaty emerytur ze środków zgromadzonych w otwartych funduszach emerytalnych, są przekazywane do organu nadzoru w postaci elektronicznej za pomocą systemu teleinformatycznego udostępnionego przez organ nadzoru w formacie danych zgodnym z formatem danych systemu teleinformatycznego organu nadzoru.

”

;

7)

w § 21 po pkt 2 dodaje się pkt 2a w brzmieniu:

„

2a)

nieuzyskania przez fundusz należnego świadczenia z tytułu zawartej umowy lub posiadanego instrumentu finansowego w wyniku:

a)

niespłacenia przez emitenta odsetek od dłużnych papierów wartościowych,

b)

niewykupienia dłużnego papieru wartościowego przez emitenta,

c)

braku zwrotu depozytu bankowego w terminie jego zapadalności,

d)

wykonania przez fundusz świadczenia pieniężnego lub niepieniężnego przy braku pełnej terminowej realizacji świadczenia wzajemnego przez kontrahenta;

”

;

8)

w § 22 po pkt 2 dodaje się pkt 2a w brzmieniu:

„

2a)

nieuzyskania przez fundusz należnego świadczenia z tytułu zawartej umowy lub posiadanego instrumentu finansowego w wyniku:

a)

niespłacenia przez emitenta odsetek od dłużnych papierów wartościowych,

b)

niewykupienia dłużnego papieru wartościowego przez emitenta,

c)

braku zwrotu depozytu bankowego w terminie jego zapadalności,

d)

wykonania przez fundusz świadczenia pieniężnego lub niepieniężnego przy braku pełnej terminowej realizacji świadczenia wzajemnego przez kontrahenta;

”

;

9)

w § 25:

a)

ust. 1 otrzymuje brzmienie:

„

1.

Bieżące informacje, o których mowa w § 17 pkt 1, 2 i 3-15, § 21 pkt 1, 2 i 3-6, § 22 pkt 1, 2 i 3-9, § 23 ust. 1 pkt 1-14 i 16 oraz w § 24 ust. 1 pkt 1-5, 7 i 8, są przekazywane do organu nadzoru następnego dnia roboczego po zaistnieniu zdarzenia uzasadniającego ich sporządzenie lub powzięciu o nich informacji przez fundusz lub towarzystwo.

”

,

b)

po ust. 2 dodaje się ust. 2a w brzmieniu:

„

2a.

Bieżące informacje, o których mowa w § 17 pkt 2a, § 21 pkt 2a oraz w § 22 pkt 2a, są przekazywane do organu nadzoru w terminie 3 dni roboczych po zaistnieniu zdarzenia uzasadniającego ich sporządzenie lub powzięciu o nich informacji przez fundusz lub towarzystwo.

”

,

c)

ust. 4 otrzymuje brzmienie:

„

4.

Bieżące informacje, o których mowa w § 17 pkt 1, 2 i 3-6 oraz w § 23 ust. 1 pkt 1-4, 6-8 i 11-13, są przekazywane do agencji informacyjnej wybranej spośród agencji wskazanych przez organ nadzoru następnego dnia roboczego po zaistnieniu zdarzenia uzasadniającego ich sporządzenie lub powzięciu o nich informacji przez otwarty fundusz lub powszechne towarzystwo.

”

;

10)

w załączniku nr 1 do rozporządzenia:

a)

w części II „Bilans powszechnego towarzystwa” w tabeli, w kolumnie „Pasywa”, w części B „Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania”, w pkt III „Zobowiązania krótkoterminowe”, w ppkt 1 „Z tytułu dostaw i usług, w tym:”, w lit. a „z tytułu zarządzania funduszem, w tym:”:

-

w pozycji „i) zobowiązania wobec OFE, w tym:” uchyla się tiret piąte,
-

dotychczasową treść pozycji „iv) pozostałe” oznacza się jako pozycję v, a pozycja iv otrzymuje brzmienie:

„

iv)

zobowiązania tytułem wpłat na rachunek Funduszu Gwarancyjnego

”

,

b)

w części III „Rachunek zysków i strat powszechnego towarzystwa” w tabeli:

-

w kolumnie „Koszty i straty”, w części B „Koszty związane z zarządzaniem funduszami emerytalnymi”, w pkt I „Obowiązkowe obciążenia z tytułu zarządzania OFE” uchyla się ppkt 5,
-

w kolumnie „Przychody i zyski”, w części A „Przychody wynikające z zarządzania OFE” pkt V otrzymuje brzmienie:

„

V.

Przychody z tytułu zwrotu nadpłaty ze środków Funduszu Gwarancyjnego

”

.

Rozporządzenie Rady Ministrówz dnia 23 października 2015 r.zmieniające rozporządzenie w sprawie obowiązków informacyjnych funduszy emerytalnych

Treść rozporządzenia

§ 1.

1)

5)

2)

3)

2.

4)

a)

1.

2.

b)

c)

4.

1)

2)

a)

b)

c)

d)

e)

f)

g)

3)

d)

5.

1)

2)

a)

b)

c)

d)

e)

f)

3)

5)

2a)

a)

b)

c)

d)

6)

1.

7)

2a)

a)

b)

c)

d)

8)

2a)

a)

b)

c)

d)

9)

a)

1.

b)

2a.

c)

4.

10)

a)

iv)

b)

V.

§ 2.