1)
art. 61a ust. 2 pkt 1-3 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o Służbie Celnej, zwanej dalej „ustawą”, mogą być przeprowadzane przez:
a)
sprawdzenie metod zarządzania ryzykiem stosowanych przez posiadacza zezwolenia w zakresie
zagrożeń związanych z posiadanym zezwoleniem, z uwzględnieniem jego roli w międzynarodowym
łańcuchu dostaw,
b)
sprawdzenie oraz analizę stosowanych przez posiadacza zezwolenia zasad postępowania
dotyczących zapewnienia bezpieczeństwa dokonywanego obrotu towarowego,
c)
sprawdzenie rzetelności prowadzenia przez posiadacza zezwolenia dokumentacji w zakresie
dokonywanego obrotu towarowego,
d)
sprawdzenie prawidłowości stosowania przez posiadacza zezwolenia procedur badanych
na etapie wydawania zezwolenia,
e)
analizę informacji zawartych w sprawozdaniach finansowych i innych dokumentach finansowych
oraz ocenę sytuacji finansowo-ekonomicznej posiadacza zezwolenia,
f)
pozyskiwanie informacji niezbędnych do przeprowadzenia monitorowania z dostępnych
organowi Służby Celnej systemów informatycznych i baz danych, od instytucji i organizacji
na podstawie art. 63 ustawy oraz od innych organów na podstawie przepisów odrębnych,
g)
pozyskiwanie od posiadacza zezwolenia informacji związanych z prowadzoną przez niego
działalnością gospodarczą, w szczególności w przypadku zaistnienia zmian istotnych
dla spełniania warunków określonych w zezwoleniu objętym monitorowaniem;
2)
art. 61a ust. 2 pkt 4 ustawy, mogą być przeprowadzane przez przekazywanie posiadaczowi
zezwolenia wyników monitorowania w formie:
a)
wyników analiz i ocen ryzyka,
b)
zaleceń dotyczących podjęcia działań naprawczych lub ewentualnych propozycji sposobów
eliminacji zidentyfikowanego ryzyka;
3)
art. 61a ust. 2 pkt 5 ustawy, mogą być przeprowadzane przez przekazywanie, w formie
pisemnej lub elektronicznej, posiadaczowi zezwolenia lub osobie przez niego wskazanej,
wezwania do udzielenia informacji dotyczących sposobu zarządzania ryzykiem w zakresie
działalności gospodarczej objętej zezwoleniem.