Tabele załącznika nr 1 są wypełniane przez następujące podmioty:
tabele od 1 do 16 - przez podmioty inne niż firmy inwestycyjne sporządzające sprawozdania
finansowe zgodnie z międzynarodowymi standardami rachunkowości lub międzynarodowymi
standardami sprawozdawczości finansowej,
tabele od 17 do 32 - przez podmioty inne niż firmy inwestycyjne sporządzające sprawozdania
finansowe zgodnie z polskimi standardami rachunkowości,
tabele od 33 do 35 - przez firmy inwestycyjne.
|
|
Tabela 1. Kredyty i pożyczki (1/7)
|
|
|
|
|
010
|
Nazwa
|
|
|
011
|
Identyfikator
|
|
|
012
|
Informacje według stanu na dzień
|
|
|
013
|
Data
|
|
|
014
|
Sporządził
|
|
|
015
|
Służbowy adres poczty elektronicznej
|
|
|
016
|
Numer telefonu służbowego
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
typ danych
|
tekst
|
tekst
|
tekst
|
tekst
|
tekst
|
tekst
|
|
Lp.
|
ID ekspozycji
|
ID kredytobiorcy/ pożyczkobiorcy
|
ID grupy powiązanych klientów
|
ID oddziału
|
Oznaczenie wskazujące, czy kredytobiorca/ pożyczkobiorca jest podmiotem powiązanym
|
Oznaczenie wskazujące, czy kredytobiorca/ pożyczkobiorca jest przedsiębiorcą czy osobą
fizyczną niebędącą przedsiębiorcą
|
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
|
1
|
|
|
|
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
cd.
|
tekst
|
tekst
|
tekst
|
tekst
|
tekst
|
liczba
|
|
Lp.
|
Forma prawna kredytobiorcy/ pożyczkobiorcy
|
Oznaczenie wskazujące, czy kredytobiorca/ pożyczkobiorca prowadzi działalność gospodarczą
|
Branża (zgodnie z Polską Klasyfikacją Działalności)
|
Ocena kredytowa kredytobiorcy/ pożyczkobiorcy na dzień, na który sporządzono raport
|
Ocena kredytowa kredytobiorcy/ pożyczkobiorcy na dzień udzielenia kredytu/pożyczki
|
Relacja całkowitego zaangażowania kredytowego/ z tytułu pożyczki w stosunku do miesięcznego
dochodu
|
|
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
|
1
|
|
|
|
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
cd.
|
data
|
waluta
|
data
|
tekst
|
tekst
|
tekst
|
|
Lp.
|
Data udzielenia kredytu/pożyczki
|
Kwota przyznanego/przyznanej kredytu/pożyczki
|
Data zapadalności
|
Kanał sprzedaży
|
Kod produktu według podziału stosowanego przez podmiot
|
Rodzaj produktu według podziału stosowanego przez podmiot
|
|
|
13
|
14
|
15
|
16
|
17
|
18
|
|
1
|
|
|
|
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
cd.
|
tekst
|
tekst
|
tekst
|
tekst
|
tekst
|
tekst
|
|
Lp.
|
Typ produktu według podziału stosowanego przez podmiot
|
Rodzaj klienta według podziału stosowanego w sprawozdawczości ostrożnościowej
|
Rodzaj produktu według podziału stosowanego w sprawozdawczości ostrożnościowej
|
Typ produktu zgodnie z metodyką przeglądu jakości aktywów (jeżeli był przeprowadzony
w podmiocie)
|
Kategoria ekspozycji według art. 122 CRR
|
Waluta ekspozycji
|
|
|
19
|
20
|
21
|
22
|
23
|
24
|
|
1
|
|
|
|
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
cd.
|
liczba
|
liczba
|
tekst
|
tekst
|
liczba
|
liczba
|
|
Lp.
|
Efektywna stopa procentowa
|
Stopa kontraktowa
|
Rodzaj oprocentowania
|
Referencyjna stopa bazowa
|
Referencyjna stopa bazowa z ostatniego resetu
|
Marża kontraktowa
|
|
|
25
|
26
|
27
|
28
|
29
|
30
|
|
1
|
|
|
|
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
cd.
|
liczba
|
waluta
|
waluta
|
waluta
|
liczba
|
waluta
|
|
Lp.
|
Marża efektywnej stopy procentowej
|
Wartość bilansowa brutto
|
Wartość bilansowa netto
|
Wartość pozabilansowa
|
Koszt niewykorzystanego limitu kredytowego/z tytułu pożyczki
|
Wartość niezapadłego kapitału
|
|
|
31
|
32
|
33
|
34
|
35
|
36
|
|
1
|
|
|
|
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
cd.
|
waluta
|
waluta
|
waluta
|
waluta
|
waluta
|
waluta
|
|
Lp.
|
Wartość zapadłego kapitału
|
Narosłe odsetki
|
Odsetki karne
|
Pozostałe odsetki
|
Opłaty i kary obciążające kredytobiorcę/ pożyczkobiorcę
|
Pozostałe korekty wartości bilansowej
|
|
|
37
|
38
|
39
|
40
|
41
|
42
|
|
1
|
|
|
|
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
cd.
|
liczba
|
data
|
waluta
|
data
|
waluta
|
waluta
|
|
Lp.
|
Okres odzysku
|
Data ostatniej spłaty na rachunek kapitałowy
|
Wartość ostatniej spłaty na rachunek kapitałowy
|
Data ostatniej spłaty na rachunek odsetkowy
|
Wartość ostatniej spłaty na rachunek odsetkowy
|
Koszty windykacji własnej podmiotu
|
|
|
43
|
44
|
45
|
46
|
47
|
48
|
|
1
|
|
|
|
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
cd.
|
waluta
|
waluta
|
waluta
|
tekst
|
waluta
|
waluta
|
|
Lp.
|
Koszty sądowe i obsługi prawnej
|
Koszty egzekucji komorniczej
|
Koszty windykacji pozasądowej
|
Rodzaj rezerwy
|
Rezerwa podatkowa
|
Aktywa/rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego
|
|
|
49
|
50
|
51
|
52
|
53
|
54
|
|
1
|
|
|
|
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
cd.
|
liczba
|
liczba
|
tekst
|
tekst
|
tekst
|
liczba
|
|
Lp.
|
Współczynnik konwersji w rozumieniu art. 4 ust. 1 pkt 56 CRR
|
Wskaźnik aktualnej wartości ekspozycji do bieżącej wartości zabezpieczenia
|
Oznaczenie wskazujące, czy dla ekspozycji zidentyfikowano przesłankę utraty wartości
(według definicji podmiotu)
|
Oznaczenie wskazujące, czy dla ekspozycji zidentyfikowano przesłankę utraty wartości
(według uproszczonego podejścia EBA na potrzeby przeglądu jakości aktywów)
|
Oznaczenie wskazujące, czy dla ekspozycji zidentyfikowano przesłankę utraty wartości
(według definicji EBA)
|
Liczba dni opóźnienia na dzień, na który sporządzono raport, dla najbardziej przeterminowanej
części należności
|
|
|
55
|
56
|
57
|
58
|
59
|
60
|
|
1
|
|
|
|
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
cd.
|
tekst
|
tekst
|
tekst
|
liczba
|
liczba
|
liczba
|
|
Lp.
|
Oznaczenie wskazujące, czy dla ekspozycji zidentyfikowano przesłankę utraty wartości
w ostatnich 6 miesiącach
|
Oznaczenie wskazujące, czy dla ekspozycji zidentyfikowano przesłankę utraty wartości
w ostatnich 12 miesiącach
|
Oznaczenie wskazujące, czy jest to ekspozycja restrukturyzowana
|
Prawdopodobieństwo wystąpienia przesłanki utraty wartości - wartość parametru
|
Proporcja ekspozycji z tytułu kredytu/pożyczki, która zostanie utracona w przypadku
wystąpienia niewykonania zobowiązania zgodnie z CRR
|
Prawdopodobieństwo wystąpienia przesłanki utraty wartości w całym okresie trwania
ekspozycji - wartość parametru
|
|
|
61
|
62
|
63
|
64
|
65
|
66
|
|
1
|
|
|
|
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
cd.
|
liczba
|
tekst
|
waluta
|
tekst
|
waluta
|
tekst
|
|
Lp.
|
Proporcja ekspozycji z tytułu kredytu/pożyczki, która zostanie utracona w przypadku
wystąpienia niewykonania zobowiązania zgodnie z międzynarodowymi standardami sprawozdawczości
finansowej
|
Oznaczenie wskazujące, czy na ekspozycji jest utworzony odpis na poniesione, ale niewykazywane
straty
|
Wartość odpisu na poniesione, ale niewykazywane straty
|
Oznaczenie wskazujące, czy został utworzony indywidualny odpis aktualizujący na ekspozycję
|
Wartość odpisu z tytułu utraty wartości (odpis indywidualny)
|
Oznaczenie wskazujące, czy został utworzony odpis aktualizujący na grupę, do której
należy ekspozycja
|
|
|
67
|
68
|
69
|
70
|
71
|
72
|
|
1
|
|
|
|
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
cd.
|
tekst
|
waluta
|
liczba
|
waluta
|
tekst
|
tekst
|
|
Lp.
|
Kod portfela/grupy - stosowany do analizy ryzyka kredytowego w podmiocie
|
Wartość odpisu z tytułu utraty wartości (odpis grupowy)
|
Waga ryzyka
|
Wartość aktywów ważonych ryzykiem dla danej ekspozycji
|
Oznaczenie wskazujące, czy ekspozycja znajduje się na liście kredytów/pożyczek obserwowanych
|
Oznaczenie wskazujące, czy ekspozycja podlegała przeglądowi jakości aktywów
|
|
|
73
|
74
|
75
|
76
|
77
|
78
|
|
1
|
|
|
|
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
cd.
|
data
|
tekst
|
tekst
|
tekst
|
tekst
|
waluta
|
|
Lp.
|
Data ostatniego przeglądu jakości aktywów, w ramach którego analizowana była ekspozycja
|
Powód, dla którego ekspozycja była wyłączona z zakresu przeglądu jakości aktywów
|
ID zabezpieczenia
|
Typ zabezpieczenia
|
Podtyp zabezpieczenia
|
Wartość zabezpieczenia
|
|
|
79
|
80
|
81
|
82
|
83
|
84
|
|
1
|
|
|
|
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
cd.
|
data
|
tekst
|
liczba
|
data
|
tekst
|
tekst
|
|
Lp.
|
Data ostatniej dostępnej wyceny zabezpieczenia
|
Status prawny ekspozycji
|
Liczba aneksów zawierających elementy ugody do umowy kredytu/pożyczki
|
Data ostatniego aneksu lub ugody
|
Oznaczenie wskazujące, czy został wystawiony bankowy tytuł egzekucyjny
|
Oznaczenie wskazujące, czy był wydany wyrok zasądzający roszczenie na rzecz podmiotu/
nakaz zapłaty
|
|
|
85
|
86
|
87
|
88
|
89
|
90
|
|
1
|
|
|
|
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
cd.
|
tekst
|
tekst
|
tekst
|
data
|
data
|
|
Lp.
|
Oznaczenie wskazujące, czy toczy się postępowanie komornicze względem dłużnika głównego
|
Oznaczenie wskazujące, czy dłużnik główny kwestionuje na drodze sądowej kredyt/pożyczkę
|
Oznaczenie wskazujące, czy kredyt/pożyczka był/była już przedmiotem windykacji
|
Data wypowiedzenia umowy kredytu/pożyczki
|
Data przekazania wierzytelności do windykacji
|
|
|
91
|
92
|
93
|
94
|
95
|
|
1
|
|
|
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tabela 2. Informacje ogólne (1/11)
|
|
|
|
010
|
Nazwa
|
|
|
011
|
Identyfikator
|
|
|
012
|
Informacje według stanu na dzień
|
|
|
013
|
Data
|
|
|
014
|
Sporządził
|
|
|
015
|
Służbowy adres poczty elektronicznej
|
|
|
016
|
Numer telefonu służbowego
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Lp.
|
Wymagane dane/nazwa dokumentu/materiału
|
Format przekazywanych danych
|
|
1
|
2
|
|
1
|
Dokumentacja kryteriów uwzględnianych przy ustalaniu, czy dana ekspozycja kredytowa/z
tytułu pożyczki powinna być oceniana pod względem utraty wartości w ujęciu indywidualnym
czy grupowym - określony próg materialności bądź inne kryteria; opis źródeł i metod
aktualizacji danych (próba historyczna) wykorzystywanych do szacowania parametrów
modelu.
|
w formie plików pdf lub xls
|
|
2
|
Dla ekspozycji kredytowych/z tytułu pożyczek wycenianych portfelowo na potrzeby testu
na utratę wartości:
dokumentacja kryteriów branych pod uwagę przy wyodrębnianiu grup bilansowych ekspozycji
kredytowych/z tytułu pożyczek, z uwzględnieniem danych potwierdzających, że ekspozycje
w danej grupie mają podobne charakterystyki ryzyka.
|
w formie plików pdf lub xls
|
|
3
|
Dokumentacja oraz uzasadnienie zastosowania metod eksperckich w zakresie wyznaczania
odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości bilansowych ekspozycji kredytowych/z
tytułu pożyczek oraz rezerw na pozabilansowe ekspozycje kredytowe/z tytułu pożyczek.
|
w formie plików pdf lub xls
|
|
4
|
Analiza historyczna parametrów przedpłat poszczególnych produktów kredytowych lub
pożyczkowych (okres 3 ostatnich lat - zgodnie z rekomendacją R) - w zależności od
długości produktu (za okresy odpowiadające długości kredytu/pożyczki).
|
w formie plików pdf lub xls
|
|
5
|
Metodologia kalkulacji odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości bilansowych
ekspozycji kredytowych/z tytułu pożyczek oraz rezerw na pozabilansowe ekspozycje kredytowe/z
tytułu pożyczek:
a) opis metod identyfikacji bilansowych ekspozycji kredytowych/z tytułu pożyczek,
które utraciły wartość, oraz wyznaczania wysokości odpisów aktualizujących w ujęciu
indywidualnym, zawierający m.in.:
- zdefiniowaną przez podmiot metodę klasyfikacji bilansowej ekspozycji kredytowej/z
tytułu pożyczki jako znaczącej indywidualnie,
- opis zasad szacowania i weryfikacji oczekiwanych przyszłych przepływów pieniężnych,
- opis systemów informatycznych wspomagających proces identyfikacji ekspozycji kredytowych/z
tytułu pożyczki oraz szacowania odpisów aktualizujących;
b) opis metod identyfikacji bilansowych ekspozycji kredytowych/z tytułu pożyczki,
które utraciły wartość, oraz ustalania wysokości odpisów aktualizujących w ujęciu
grupowym, zawierający m.in.:
- opis modeli lub narzędzi wykorzystywanych do ustalania odpisów aktualizujących (w
tym stosowanych formuł i metod statystycznych) oraz zasad ich weryfikacji,
- zasady gromadzenia i wykorzystywania przez podmiot danych historycznych na temat
ostatecznie poniesionych strat w różnych grupach bilansowych ekspozycji kredytowych/z
tytułu pożyczek oraz danych historycznych dotyczących utworzonych odpisów aktualizujących
dla poszczególnych grup,
- zasady stosowanego podejścia w odniesieniu do poniesionych, ale niewykazywanych
strat, w tym okres identyfikacji straty,
- metody segmentacji grup, łącznie z opisem sposobu identyfikacji rodzaju bilansowych
ekspozycji kredytowych/z tytułu pożyczek w każdej grupie, sposobu badania zmian w
strukturze grupy, sposobu badania tendencji w zakresie zaległości w spłatach oraz
poziomu odzyskiwanych należności,
- zasady włączania ekspozycji kredytowych/z tytułu pożyczek do grupy i wyłączania
ich z grupy, w tym sposób postępowania w odniesieniu do ekspozycji nietypowych, które
przyczyniają się do zniekształcenia wyników dla całej grupy,
- sposób uwzględniania aktualnych warunków ekonomicznych,
- wymóg przechowywania danych wykorzystywanych do identyfikacji bilansowych ekspozycji
kredytowych/z tytułu pożyczek, które utraciły wartość w ramach każdej grupy,
-zasady przeprowadzania testów jakości/walidacyjnych modelu grupowego.
|
w formie plików pdf lub xls
|
|
6
|
Modele Excel lub eksporty danych z odpowiednich systemów IT do kalkulacji odpisów
aktualizujących z tytułu utraty wartości bilansowych ekspozycji kredytowych/z tytułu
pożyczek oraz rezerw na pozabilansowe ekspozycje kredytowe/z tytułu pożyczek. Modele
powinny zawierać informacje wymagane w rekomendacji R wydanej przez Komisję Nadzoru
Finansowego:
a) w odniesieniu do metody zdyskontowanych oczekiwanych przyszłych przepływów pieniężnych:
- sposób ustalenia przyjętych szacunków,
- uzasadnienie wyboru zastosowanego podejścia,
- wartość oraz terminy oczekiwanych przyszłych przepływów pieniężnych,
- sposób ustalenia oraz wysokość efektywnej stopy procentowej wykorzystanej do dyskontowania
oczekiwanych przyszłych przepływów pieniężnych,
- sposób uwzględniania czynników z otoczenia zewnętrznego odzwierciedlających minione
wydarzenia oraz aktualne warunki ekonomiczne, które mogą mieć wpływ na poziom oczekiwanych
przyszłych przepływów pieniężnych;
b) w odniesieniu do metod statystycznych:
- metodologię i dokumentację dotyczącą zastosowanego podejścia grupowego (w tym opis
metod statystycznych), -źródła danych,
- sposób klasyfikacji ekspozycji kredytowych/z tytułu pożyczek do poszczególnych grup,
- opis procesu kwantyfikacji i przyporządkowywania parametrów ryzyka do poszczególnych
grup,
- w przypadku bilansowych ekspozycji kredytowych/z tytułu pożyczek ocenianych w ujęciu
grupowym - uzasadnienie korekt danych historycznych o poniesionych stratach dla każdej
z grup oraz wielkość tych korekt,
- opis procedur ilościowych i procedur jakościowych (w tym procedur kontrolnych),
- dokumentację uzasadniającą stanowisko, że szacunki dokonane przez podmiot mają ekonomiczne
uzasadnienie i są reprezentatywne dla grup bilansowych ekspozycji kredytowych/z tytułu
pożyczek, które utraciły wartość,
- informację o tym, czy model/narzędzie był zbudowany/było zbudowane przez podmiot,
czy też jest to model/narzędzie zakupiony/zakupione od zewnętrznego dostawcy.
|
w formie plików pdf oraz xls
|
|
7
|
Alokacja kosztów operacyjnych do poszczególnych produktów kredytowych/pożyczkowych,
z uwzględnieniem analityki rodzajowej kosztów zgodnie z zarządcza alokacją kosztów.
W przypadku braku dokonywania alokacji na poszczególne produkty należy wskazać alokację
poszczególnych rodzajów kosztów operacyjnych na segmenty działalności, podportfele.
|
w formie plików pdf lub xls
|
|
8
|
Polityka ustalania cen poszczególnych produktów kredytowych/pożyczkowych oraz dezagregacja
marży poszczególnych produktów na poszczególne rodzaje kosztów i ryzyk.
|
w formie plików pdf lub xls
|
|
9
|
Dane z okresu 3 lat poprzedzających dzień, na który sporządzono raport, dotyczące
sprzedaży ekspozycji nieobsługiwanych (NPL), obejmujące następujące informacje:
1) data transakcji,
2) cena sprzedaży,
3) parametry ekspozycji wchodzących w skład sprzedawanego portfela (DPD - liczba dni
opóźnienia, LTV - wskaźnik aktualnej wartości bilansowej ekspozycji do bieżącej wartości
zabezpieczenia, struktura produktowa, liczba ekspozycji, rating klienta oraz inne
specyficzne parametry dla portfela),
4) wartość niezapadłego kapitału,
5) wartość bilansowa na dzień sprzedaży.
Dodatkowo dla ekspozycji wchodzących w skład sprzedanego portfela należy podać informacje
w zakresie określonym w tabeli 1. Kredyty i pożyczki.
|
w formie plików xls
|
|
10
|
Wskazanie produktów kredytowych/pożyczkowych, na których podmiot ponosi straty. Jeżeli
brak jest takich produktów, należy podać taką informację.
|
w formie plików pdf lub xls
|
|
11
|
Wyniki przeprowadzonego przeglądu jakości aktywów, jeżeli był przeprowadzony.
|
w formie plików pdf lub xls
|
|
12
|
Opis metod wyznaczania historycznych stóp odzysku, argumenty uzasadniające korekty
szacowanych wartości i wielkości tych korekt oraz modele Excel z kalkulacją stosowanych
parametrów.
|
w formie plików pdf oraz xls
|
|
13
|
W przypadku strat poniesionych niewykazywanych dokumentacja z porównaniem salda odpisu/rezerw
na dany dzień bilansowy z odpisami/rezerwami utworzonymi w kolejnym okresie na ekspozycje
kredytowe/z tytułu pożyczek, które w tym okresie zostały przeklasyfikowane do kategorii
z rozpoznaną utratą wartości.
|
w formie plików pdf oraz xls
|
|
14
|
Wyliczenie średniego stanu należności od sektora finansowego i niefinansowego oraz
przychodu odsetkowego i prowizyjnego z tego tytułu w poszczególnych miesiącach roku
poprzedzającego dzień, na który sporządzono raport, w podziale na produkty kredytowe/pożyczkowe.
|
w formie plików xls
|
|
15
|
Historyczne dane dotyczące szkodowości oraz odzysków przeterminowanych należności
w podziale na produkty (krzywe odzysków).
|
w formie plików xls
|
|
16
|
Protokoły z posiedzeń komitetu kredytowego oraz komitetu zarządzania aktywami i pasywami,
które odbyły się w okresie roku poprzedzającego dzień, na który sporządzono raport.
|
w formie plików pdf
|
|
17
|
Zestawienie sald należności umorzonych/spisanych z bilansu podmiotu w koszty w okresie
2 lat poprzedzających dzień, na który sporządzono raport.
|
w formie plików xls
|
|
18
|
Aktualne na dzień badania zestawienie należności przekazanych do spółek windykacyjnych,
ze wskazaniem statusu windykacyjnego.
|
w formie plików xls
|
|
19
|
Raporty podsumowujące przeprowadzone w podmiocie przeglądy kredytowe/pożyczkowe oraz
raporty dotyczące portfela kredytowego/pożyczkowego (np. raporty przedstawiane zarządowi
podmiotu).
|
w formie plików pdf
|
|
20
|
Słownik z przyporządkowaniem kodu produktu (atrybut z tabeli 1. Kredyty i pożyczki
- kolumna 17 „Kod produktu według podziału stosowanego przez podmiot”) do słownego
opisu, jakiemu rodzajowi produktu odpowiada dany kod.
|
w formie plików pdf
|
|
21
|
Słownik z przyporządkowaniem kodu portfela homogenicznego/grupy (atrybut z tabeli
1. Kredyty i pożyczki - kolumna 73 „Kod portfela/grupy - stosowany do analizy ryzyka
kredytowego w podmiocie”) do słownego opisu, jakiemu portfelowi homogenicznemu/grupie
odpowiada dany kod.
|
w formie plików pdf
|
|
22
|
Skala ratingowa stosowana w podmiocie (zawierająca kryteria klasyfikacji), zgodnie
z zasadami stosowanymi przez podmiot.
|
w formie plików pdf oraz xls
|
|
23
|
Średnie prawdopodobieństwo wystąpienia przesłanki utraty wartości w okresie trwania
ekspozycji na portfelu ważone wielkością ekspozycji w podziale na portfele homogeniczne.
|
w formie pliku xls
|
|
24
|
Średnia proporcja ekspozycji kredytowej/z tytułu pożyczki, która zostanie utracona
w przypadku wystąpienia niewykonania zobowiązania na portfelu, ważona wielkością ekspozycji
w podziale na portfele homogeniczne, zgodnie z zasadami stosowanymi przez podmiot.
|
w formie pliku xls
|
|
25
|
Rozkład portfela z podziałem na klasy ekspozycji z okresu ostatnich 3 lat (według
stanu na koniec roku).
|
w formie pliku xls
|
|
26
|
Wyciągi potwierdzające wszystkie salda z Narodowym Bankiem Polskim istniejące na dzień,
na który sporządzono raport.
|
w formie plików pdf
|
|
27
|
Zestawienie posiadanych instrumentów finansowych (innych niż kredyty i pożyczki) wraz
z warunkami umownymi oraz krzywych czynników dyskontowych wykorzystywanych przez podmiot
w wycenie instrumentów finansowych dla poszczególnych posiadanych przez podmiot instrumentów
i walut.
|
w formie pliku xls
|
|
28
|
CVA/AVA - korekty do wartości godziwej - opis korekt i założeń przyjmowanych w kalkulacji
wartości godziwej na dzień, na który sporządzono raport.
|
w formie plików pdf oraz xls
|
|
29
|
Zestawienie pozycji (analityki) składających się na aktywa przeznaczone do zbycia
na dzień, na który sporządzono raport, uzgodnione z poszczególnymi pozycjami sprawozdania
finansowego.
|
w formie pliku xls
|
|
30
|
Protokół z ostatniej przeprowadzonej przez podmiot inwentaryzacji majątku.
|
w formie pliku pdf
|
|
31
|
Zasady kapitalizacji i amortyzacji środków trwałych oraz wartości niematerialnych
i prawnych.
|
w formie pliku pdf
|
|
32
|
Kalkulacja aktywów/rezerw z tytułu odroczonego podatku dochodowego od osób prawnych
na dzień, na który sporządzono raport.
|
w formie pliku xls
|
|
33
|
Kompletne zestawienie krajowych i zagranicznych rachunków nostro i loro na dzień,
na który sporządzono raport, uzgodnione z pozycją bilansu.
|
w formie pliku xls
|
|
34
|
Zestawienie zmian w kapitale własnym podmiotu za okres 12 miesięcy poprzedzających
dzień, na który przekazywane są dane.
|
w formie pliku xls
|
|
35
|
Zestawienie analityczne rezerw ewidencjonowanych w pasywach, tj. rezerwy na zobowiązania
pozabilansowe, rezerwy na odprawy emerytalne, premie itp., na dzień, na który sporządzany
jest raport, wraz z kalkulacją rezerw.
|
w formie pliku xls
|
|
36
|
Zestawienie zmian stanu rezerw (w podziale na poszczególne typy rezerw) za okres od
końca roku poprzedzającego rok raportu do dnia, na który sprorządzono raport. Jeżeli
okres ten wynosi mniej niż 3 miesiące, dodatkowo należy sporządzić analogiczne zestawienie
dla całego poprzedniego roku obrotowego. Wartość rezerw na dzień, na który sporządzono
raport, powinna być uzgodniona z bilansem, zaś zmiana stanu rezerw z rachunkiem zysków
i strat.
|
w formie pliku xls
|
|
37
|
Szczegółowe wyliczenie rezerwy restrukturyzacyjnej na dzień, na który sporządzono
raport, wraz z opisem przyjętych założeń oraz dokumentacją pomocniczą dla każdej podpozycji
składającej się na całkowitą kwotę rezerwy na restrukturyzację oraz zestawienie zmian
stanu rezerw w ostatnim roku poprzedzającym dzień, na który sporządzono raport (rozwiązanie
rezerwy/utworzenie nowej rezerwy).
|
w formie pliku xls
|
|
38
|
Program opcyjny - należy przekazać pełne warunki programu opcyjnego, wyliczenia na
dzień, na który sporządzono raport, oraz opis, sposób ujęcia i prezentacji programu
w sprawozdaniu finansowym.
|
w formie pliku pdf
|
|
39
|
Zestawienie obrazujące szczegółową strukturę właścicielską na dzień, na który sporządzono
raport, oraz najbardziej aktualny odpis z księgi akcyjnej lub rejestru udziałów podmiotu
lub innego rejestru właścicieli, zgodnie z zasadami stosowanymi przez podmiot.
|
w formie pliku pdf
|
|
40
|
Stany - w układzie miesięcznym za okres ostatnich 12 miesięcy - głównych produktów
kredytowych wraz z odpowiadającymi im wartościami przychodów odsetkowych (za okres
roku poprzedzającego dzień, na który sporządzono raport). Dodatkowo podział - w układzie
miesięcznym - przychodów odsetkowych analizowanych według głównych klientów, segmentów
działalności klientów oraz poszczególnych produktów kredytowych/pożyczkowych.
|
w formie pliku xls
|
|
41
|
Stany - w układzie miesięcznym za okres ostatnich 12 miesięcy - głównych produktów
depozytowych wraz z odpowiadającymi im wartościami kosztów odsetkowych (za okres roku
poprzedzającego dzień, na który sporządzono raport). Ponadto jeśli takie informacje
są dostępne w podmiocie, należy dostarczyć podział - w układzie miesięcznym - kosztów
odsetkowych analizowanych według głównych klientów, segmentów działalności klientów
oraz poszczególnych produktów.
|
w formie pliku xls
|
|
42
|
Rozbicie przychodu i kosztu prowizyjnego za poszczególne miesiące roku poprzedzającego
dzień, na który sporządzono raport, w podziale na typy prowizji oraz przedstawienie
opisu/charakterystyki danej prowizji.
|
w formie pliku xls
|
|
43
|
Zestawienie wszystkich typów prowizji, zarówno przychodów, jak i kosztów, wraz z metodą
ich rozliczania oraz uzasadnieniem przyjętej metody.
|
w formie pliku pdf lub xls
|
|
44
|
Szczegóły dotyczące zdarzeń jednorazowych wpływających istotnie na historyczne wyniki
finansowe podmiotu (w okresie ostatnich 3 lat poprzedzających dzień, na który sporządzono
raport).
|
w formie pliku pdf lub xls
|
|
45
|
Zestawienie pokazujące w układzie miesięcznym (okres roku poprzedzającego dzień, na
który sporządzono raport) poszczególne pozycje kosztów działania podmiotu - w podziale
na tytuły (np. czynsz, koszty transportu, ubezpieczenie, telefony, usługi prawne itd.)
z podaniem subkont, na których są ewidencjonowane (sumy poszczególnych tytułów powinny
być uzgodnione z rachunkiem zysków i strat). W przypadku znacznych zmian pomiędzy
poszczególnymi miesiącami (zmiany powyżej 10% kosztów poniesionych w poprzednim miesiącu)
należy dołączyć odpowiednie wyjaśnienia oraz kopie dokumentów dotyczących danego wyjaśnienia.
|
w formie pliku xls
|
|
46
|
Zestawienie kosztów i przychodów z tytułu utraty wartości kredytów/pożyczek w ujęciu
miesięcznym za okres 3 lat, z uwzględnieniem podziału na główne produkty kredytowe/pożyczkowe.
|
w formie pliku xls
|
|
47
|
Informacje o istotnych zmianach/zdarzeniach mających wpływ na koszty ryzyka w badanym
okresie.
|
w formie pliku pdf lub xls
|
|
48
|
Aktualny plan kont podmiotu wraz z aktualną polityką rachunkowości.
|
w formie pliku xls oraz pdf
|
|
49
|
Informacja o zmianach w polityce rachunkowości w okresie 3 lat poprzedzających dzień,
na który sporządzono raport.
|
w formie pliku pdf
|
|
50
|
Przyporządkowanie planu kont podmiotu do poszczególnych pozycji bilansu i rachunku
zysków i strat podmiotu sporządzonego na dzień, na który sporządzono raport.
|
w formie pliku pdf lub xls
|
|
51
|
Dostępne informacje dotyczące potencjalnych nadużyć (w tym przedstawiane zarządowi/radzie
nadzorczej przypadki potencjalnych nadużyć).
|
w formie pliku pdf
|
|
52
|
Sprawozdania rachunkowości zarządczej podmiotu za 3 lata poprzedzające dzień, na który
sporządzono raport, oraz modele w formacie Excel używane na potrzeby rachunkowości
zarządczej - bilans i szczegółowy rachunek zysków i strat.
|
w formie pliku pdf lub xls
|
|
53
|
Projekcje finansowe na kolejne 5 lat wraz ze szczegółowymi informacjami dotyczącymi
przyjętych założeń w zakresie poszczególnych pozycji rachunku zysków i strat (przychody
z tytułu odsetek, koszty z tytułu odsetek, przychody z tytułu dywidend, przychody
z tytułu prowizji i opłat, wynik handlowy, wynik zrealizowany na pozostałych instrumentach
finansowych, wynik z tytułu pozostałych przychodów i kosztów operacyjnych, koszty
działania podmiotu, wynik z odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości i rezerw)
według segmentów działalności oraz poszczególnych produktów oferowanych przez podmiot
oraz odpowiadających im marż, zakładanych wolumenów nowej sprzedaży oraz sald bilansowych,
na bazie których generowane są poszczególne pozycje rachunku zysków i strat.
|
w formie pliku xls
|
|
54
|
Porównanie planów finansowych dla podmiotu z okresu 3 lat poprzedzających dzień, na
który sporządzono raport, oraz ich faktycznego wykonania (poziom szczegółowości powinien
być zbliżony do wspomnianego w punkcie powyżej).
|
w formie pliku xls
|
|
55
|
Opis kluczowych założeń odnośnie do strategii pozyskiwania klientów podmiotu, który
stanowi podstawę dla projekcji finansowych.
|
w formie pliku pdf lub xls
|
|
56
|
Informacja o docelowym poziomie udziału w rynku pod względem przychodów i wolumenu
oraz o głównych źródłach wzrostu z obecnego udziału w rynku do poziomu docelowego.
|
w formie pliku pdf lub xls
|
|
57
|
Informacje dotyczące wielkości i rodzaju nakładów inwestycyjnych poniesionych przez
podmiot w okresie 3 lat poprzedzających dzień, na który sporządzono raport.
|
w formie pliku pdf lub xls
|
|
58
|
Projekcje finansowe przyjmowane na potrzeby testu na utratę wartości wartości firmy
w rozumieniu międzynarodowych standardów rachunkowości.
|
w formie pliku xls
|
|
59
|
Lista i dokładny opis zobowiązań warunkowych podmiotu (np. gwarancje, poręczenia)
lub pozycji pozabilansowych (np. akredytywy) na dzień, na który sporządzono raport.
|
w formie pliku xls
|
|
60
|
Istniejące operaty szacunkowe dotyczące aktywów trwałych podmiotu.
|
w formie pliku pdf
|
|
61
|
Zestawienie obrotów i sald na dzień sporządzenia ostatniego sprawozdania finansowego
oraz na dzień, na który sporządzono raport.
|
w formie pliku xls
|
|
62
|
Informacje dotyczące struktury informatycznej - istniejące systemy, opis funkcjonalności
głównych aplikacji.
|
w formie plików pdf
|
|
63
|
Zestawienie podmiotów powiązanych w rozumieniu ustawy z dnia 29 września 1994 r. o
rachunkowości (Dz. U. z 2016 r. poz. 1047, z późn. zm.) oraz rejestr transakcji z
tymi podmiotami za okres 3 lat poprzedzających dzień, na który sporządzono raport
(w układzie miesięcznym), wraz z umowami z tymi podmiotami.
|
w formie pliku pdf lub xls
|
|
64
|
Cennik dla produktów obecnie oferowanych przez podmiot.
|
w formie plików pdf lub xls
|
|
65
|
Przeciętne miesięczne zatrudnienie w etatach w okresie 3 lat poprzedzających dzień,
na który sporządzono raport (w podziale na departamenty i kategorie pracowników).
|
w formie plików pdf lub xls
|
|
66
|
Struktura organizacyjna podmiotu wraz z opisem i poziomem zatrudnienia na wszystkich
stanowiskach.
|
w formie plików pdf
|
|
67
|
Lista osób zatrudnionych w podmiocie na podstawie umowy o pracę oraz osób wykonujących
działalność na rzecz podmiotu na podstawie umowy cywilnoprawnej.
|
w formie plików pdf lub xls
|
|
68
|
Zestawienie klauzul rozwiązania umów wskazanych w umowach z podmiotami powiązanymi,
porozumieniach zbiorowych i umowach o pracę. Kopie umów zawierających takie klauzule.
|
w formie plików pdf
|
|
69
|
Lista stanowisk pracowników chronionych ze wskazaniem podstawy do objęcia ochroną.
|
w formie plików pdf lub xls
|
|
70
|
Regulaminy pracy albo/i układy zbiorowe pracy funkcjonujące w podmiotcie w zakresie
wynagrodzeń. Inne branżowe regulacje wynagrodzeniowe.
|
w formie plików pdf
|
|
71
|
Istniejące w podmiocie polityki dotyczące wynagradzania i świadczeń pracowniczych
- wynagrodzenia zasadniczego, dodatków/premii/nagród itp.
|
w formie plików pdf
|
|
72
|
Regulamin zakładowego funduszu świadczeń socjalnych.
|
w formie plików pdf
|
|
73
|
Ogólne koszty wynagrodzeń oraz koszty wynagrodzeń w podziale na poszczególne departamenty
za 3 lata poprzedzające dzień, na który sporządzono raport. Dystrybucja całkowitego
budżetu wynagrodzeń pomiędzy poszczególne elementy (wynagrodzenia podstawowe, wynagrodzenia
zmienne krótko-i długoterminowe, dodatki oraz inne świadczenia).
|
w formie plików pdf lub xls
|
|
74
|
Informacje o wypłatach dodatków/premii/nagród w roku poprzednim oraz prognozy na rok
obecny.
|
w formie plików pdf
|
|
75
|
Spis należnych nagród wynikających z planów akcyjnych lub opcyjnych ze wskazaniem
daty objęcia, daty zakończenia restrykcji i daty realizacji.
|
w formie plików pdf lub xls
|
|
76
|
Rejestr zastawów na aktywach podmiotu na dzień, na który sporządzono raport, wskazujący
co najmniej szczegółowe aktywa, które są przedmiotem zastawu, ich wartość bilansową,
wartość zastawu, nazwę zastawcy, nazwę zastawnika, datę ustanowienia zastawu, numer
umowy zastawu, okres, na jaki ustanowiony jest zastaw.
|
w formie plików xls
|
|
77
|
Rejestr umów i dokumentacja dotycząca zaciągniętych pożyczek podporządkowanych lub
emisji obligacji, zawierający następujące informacje:
a) wartość emisji lub wielkość zaangażowania,
b) rejestr wierzycieli,
c) data emisji/zaciągnięcia i data zapadalności/spłaty,
d) oprocentowanie (poziom/rodzaj - stałe/zmienne (referencyjna stopa bazowa + stała
marża)/inne),
e) waluta,
f) cena emisji pojedynczego instrumentu,
g) liczba instrumentów w ramach emisji,
h) tryb emisji (publiczna/prywatna),
i) czy wyemitowane z premią (dyskontem),
j) ostatnie kwotowanie (w przypadku instrumentów notowanych).
|
w formie plików pdf oraz xls
|
|
78
|
Procedury wewnętrzne dotyczące zamknięcia dnia/miesiąca/roku w systemie księgowym.
|
w formie pliku pdf
|
|
79
|
Wykaz aktywów klientów objętych usługą powiernictwa z wydzieleniem przedmiotów stanowiących
zabezpieczenie aktywów podmiotu.
|
w formie pliku xls
|
|
80
|
Wykaz struktury właścicielskiej spółek zależnych, jednostek współzależnych oraz stowarzyszonych.
|
w formie pliku pdf
|
|
81
|
Sprawozdanie finansowe podmiotu (bilans, rachunek zysków i strat, sprawozdanie z przepływów
pieniężnych) za 3 lata poprzedzające dzień, na który sporządzono raport (w wersji
edytowalnej), wraz z notami (w wersji edytowalnej) i sprawozdaniem z badania (jeśli
są dostępne) oraz z informacjami na temat wyłączeń aktywów nieoperacyjnych.
|
w formie pliku doc lub pdf
|
|
82
|
Informacje w zakresie systemów, za pośrednictwem których podmioty powiązane przeprowadzają
transakcje w istotnej liczbie lub o istotnej wartości, wraz z ich powiązaniem z funkcjami
krytycznymi i głównymi liniami biznesowymi.
|
w formie pliku pdf
|
|
83
|
Informacje w zakresie systemów płatności, rozrachunków lub rozliczeń, których podmioty
powiązane są bezpośrednio lub pośrednio członkiem, wraz z ich powiązaniem z funkcjami
krytycznymi i głównymi liniami biznesowymi.
|
w formie pliku pdf
|
|
84
|
Wykaz i opis systemów informacji zarządczej wykorzystywanych przez podmioty powiązane,
w tym systemów zarządzania ryzykiem, systemów księgowych oraz systemów sprawozdawczości
finansowej i sprawozdawczości nadzorczej, wraz z ich powiązaniami z funkcjami krytycznymi
i głównymi liniami biznesowymi.
|
w formie pliku pdf
|
|
85
|
Wskazanie właścicieli systemów wymienionych w pkt 82 i 83 i związanych z nimi umów
o gwarantowanym poziomie usług.
|
w formie pliku pdf
|
|
86
|
Wykaz oprogramowania i innych systemów lub licencji, z których korzystają podmioty
powiązane, wraz z ich powiązaniami z funkcjami krytycznymi i głównymi liniami biznesowymi.
|
w formie pliku pdf
|
|
87
|
Spis i kopie umów (w tym ramowych) oraz innych dokumentów prawnych regulujących kwestie
obrotu i wycen transakcji na instrumentach finansowych (m.in. na papierach wartościowych
i derywatach).
|
w formie pliku pdf
|
|
88
|
Spis i kopie procedur i regulacji wewnętrznych dotyczących obrotu instrumentami finansowymi
(w tym regulaminów organizacyjnych komórek zajmujących się obrotem instrumentami finansowymi).
|
w formie pliku pdf
|
|
89
|
Spis wszystkich rodzajów transakcji operacji powierniczych wykonanych w ostatnim roku.
|
w formie pliku pdf
|
|
90
|
Informacja o podejmowanych staraniach sprzedaży części działalności odpowiedzialnej
za usługi powiernicze.
|
w formie pliku pdf
|
|
91
|
Spis, kopie procedur i opis procesów w obszarze działalności powierniczej.
|
w formie pliku pdf
|
|
92
|
Spis umów powiernictwa prowadzonych przez podmiot w restrukturyzacji.
|
w formie pliku pdf
|
|
93
|
Wykaz i kopie wewnętrznych i zewnętrznych audytów oraz protokołów z posiedzeń komitetów
podejmujących decyzje w obszarze operacji powierniczych.
|
w formie pliku pdf
|
|
94
|
Lista przypadków niewywiązania się przez emitentów obligacji korporacyjnych z zobowiązań
wynikających z wyemitowanych obligacji, przy których emisji podmiot w restrukturyzacji
pełni funkcje powiernika.
|
w formie pliku pdf
|
|
95
|
Lista będących w toku sporów sądowych (w tym powództw cywilnych) lub prowadzonych
na wniosek klientów korporacyjnych postępowań upadłościowych.
|
w formie pliku pdf
|
|
96
|
Kopie polis dotyczących ubezpieczenia działalności powierniczej.
|
w formie pliku pdf
|
|
97
|
Kopie regulacji dotyczących nadawania uprawnień dostępu do systemów informatycznych.
|
w formie pliku pdf
|
|
98
|
Lista zbiorów danych osobowych oraz systemów informatycznych służących do przetwarzania
danych osobowych.
|
w formie pliku pdf
|
|
99
|
Kopia polityki bezpieczeństwa danych osobowych oraz instrukcja zarządzania systemem
informatycznym służącym do przetwarzania danych osobowych.
|
w formie pliku pdf
|
|
100
|
Informacja o powołanym administratorze bezpieczeństwa informacji i informacja o dokonaniu
jego zgłoszenia do Generalnego Inspektora Ochrony Danych Osobowych.
|
w formie pliku pdf
|
|
101
|
Plan ciągłości działania (procedura wewnętrzna opisująca plan ciągłości działania).
|
w formie pliku pdf
|
|
102
|
Dokumentacja, o której mowa w art. 36 ust. 2 ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 r. o ochronie
danych osobowych (Dz. U. z 2016 r. poz. 922).
|
w formie pliku pdf
|
|
103
|
Bilans podmiotu na dzień, na który sporządzono raport, wraz z rachunkiem zysków i
strat za okres od początku roku do dnia, na który sprorządzono raport, w formacie
zgodnym z wymogami wynikającymi z formularza FINREP.
|
w formie pliku xls
|
|
104
|
Sprawozdawczość w zakresie funduszy własnych oraz wymogów w zakresie funduszy własnych
na dzień, na który sporządzono raport, zgodnie z wzorami C 01.00 - C 25.00 określonymi
w załącznikach I i II do rozporządzenia wykonawczego Komisji (UE) nr 680/2014 z dnia
16 kwietnia 2014 r. ustanawiającego wykonawcze standardy techniczne dotyczące sprawozdawczości
nadzorczej instytucji zgodnie z rozporządzeniem Parlamentu Europejskiego i Rady (UE)
nr 575/2013 (Dz. Urz. L 191 z 28.06.2014, str. 1, z późn. zm.).
|
w formie pliku xls
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tabela 3. Zabezpieczenia dotyczące umów kredytu i umów pożyczki (1/2)
|
|
|
|
|
010
|
Nazwa
|
|
|
011
|
Identyfikator
|
|
|
012
|
Informacje według stanu na dzień
|
|
|
013
|
Data
|
|
|
014
|
Sporządził
|
|
|
015
|
Służbowy adres poczty elektronicznej
|
|
|
016
|
Numer telefonu służbowego
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
typ danych
|
tekst
|
tekst
|
tekst
|
tekst
|
tekst
|
tekst
|
|
Lp.
|
ID zabezpieczenia
|
ID ekspozycji
|
Wystawca(-cy) zabezpieczenia
|
Oznaczenie wskazujące, czy wystawca zabezpieczenia kwestionuje zabezpieczenie na drodze
sądowej
|
Rodzaj zabezpieczenia
|
Stan prawny zabezpieczenia
|
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
|
1
|
|
|
|
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
cd.
|
tekst
|
waluta
|
waluta
|
tekst
|
liczba
|
waluta
|
|
Lp.
|
Waluta kwoty podstawowej zabezpieczenia
|
Kwota podstawowa zabezpieczenia
|
Wartość zabezpieczenia uwzględniana w pomniejszeniu podstawy do tworzenia odpisów
aktualizujących
|
Oznaczenie wskazujące, czy toczy się postępowanie komornicze względem zabezpieczenia
|
Możliwy realny termin realizacji zabezpieczenia
|
Oczekiwane koszty sprzedaży, windykacji
|
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
|
1
|
|
|
|
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
cd.
|
tekst
|
tekst
|
liczba
|
waluta
|
data
|
tekst
|
|
Lp.
|
ZABEZPIECZENIE HIPOTECZNE
|
|
Forma ustanowienia hipoteki
|
Numer księgi wieczystej
|
Kolejność wpisu podmiotu
|
Łączna wartość z najnowszej wyceny nieruchomości
|
Data najnowszej wyceny
|
Metoda najnowszej wyceny
|
|
|
13
|
14
|
15
|
16
|
17
|
18
|
|
1
|
|
|
|
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
cd.
|
tekst
|
tekst
|
|
Lp.
|
ZABEZPIECZENIE HIPOTECZNE cd.
|
|
Lokalizacja zabezpieczenia - miejscowość
|
Lokalizacja zabezpieczenia - ulica
|
|
|
19
|
20
|
|
1
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tabela 4. Depozyty, w tym środki objęte ochroną gwarancyjną zgodnie z art. 17 ust.
1 ustawy (1/2)
|
|
|
|
|
010
|
Nazwa
|
|
|
011
|
Identyfikator
|
|
|
012
|
Informacje według stanu na dzień
|
|
|
013
|
Data
|
|
|
014
|
Sporządził
|
|
|
015
|
Służbowy adres poczty elektronicznej
|
|
|
016
|
Numer telefonu służbowego
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
typ danych
|
tekst
|
tekst
|
tekst
|
tekst
|
data
|
data
|
|
Lp.
|
ID rachunku
|
ID klienta
|
Waluta
|
Typ lokaty/depozytu
|
Data otwarcia depozytu
|
Data zapadalności
|
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
|
1
|
|
|
|
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
cd.
|
waluta
|
waluta
|
waluta
|
waluta
|
tekst
|
liczba
|
|
Lp.
|
Wartość depozytu w walucie
|
Wartość depozytu w PLN
|
Kapitał w PLN
|
Odsetki w PLN
|
Kanał dystrybucji
|
Oryginalny okres kontraktowy (w dniach)
|
|
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
|
1
|
|
|
|
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
cd.
|
tekst
|
liczba
|
tekst
|
data
|
liczba
|
liczba
|
|
Lp.
|
Rodzaj oprocentowania
|
Oprocentowanie
|
Referencyjna stopa bazowa
|
Data ostatniego resetu
|
Referencyjna stopa bazowa z ostatniego resetu
|
Marża
|
|
|
13
|
14
|
15
|
16
|
17
|
18
|
|
1
|
|
|
|
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
cd.
|
tekst
|
liczba
|
waluta
|
waluta
|
waluta
|
waluta
|
|
Lp.
|
Oznaczenie, czy lokata wynika z rolowania automatycznego
|
Liczba odnowień
|
Środki gwarantowane w rozumieniu ustawy
|
Wartość przypisana do poszczególnych kategorii zaspokajania roszczenia zgodnie z art.
440 ustawy z dnia 28 lutego 2003 r. - Prawo upadłościowe (Dz. U. z 2016 r. poz. 2171,
z późn. zm.)
|
|
I
|
II
|
III
|
|
|
19
|
20
|
21
|
22
|
23
|
24
|
|
1
|
|
|
|
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
cd.
|
waluta
|
waluta
|
waluta
|
waluta
|
waluta
|
waluta
|
|
Lp.
|
Wartość przypisana do poszczególnych kategorii zaspokajania roszczenia zgodnie z art.
440 ustawy z dnia 28 lutego 2003 r. - Prawo upadłościowe
|
|
IV
|
V
|
VI
|
VII
|
VIII
|
IX
|
|
|
25
|
26
|
27
|
28
|
29
|
30
|
|
1
|
|
|
|
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tabela 5A. Zobowiązania inne niż depozytowe, raportowane na bazie indywidualnej (1/2)
|
|
|
|
|
010
|
Nazwa
|
|
|
011
|
Identyfikator
|
|
|
012
|
Informacje według stanu na dzień
|
|
|
013
|
Data
|
|
|
014
|
Sporządził
|
|
|
015
|
Służbowy adres poczty elektronicznej
|
|
|
016
|
Numer telefonu służbowego
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
typ danych
|
tekst
|
tekst
|
tekst
|
tekst
|
tekst
|
tekst
|
|
Lp.
|
ID zobowiązania
|
ID wierzyciela
|
Kategoria wierzyciela
|
Klasyfikacja zobowiązania zgodna ze stosowanymi przez podmiot zasadami rachunkowości
|
Nazwa strony umowy
|
Waluta
|
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
|
1
|
|
|
|
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
cd.
|
tekst
|
data
|
data
|
waluta
|
tekst
|
tekst
|
|
Lp.
|
Klasyfikacja zobowiązania
|
Data powstania zobowiązania
|
Data wymagalności
|
Wartość bilansowa netto zobowiązania
|
Oznaczenie wskazujące, czy zobowiązanie jest oprocentowane
|
Rodzaj oprocentowania
|
|
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
|
1
|
|
|
|
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
cd.
|
liczba
|
tekst
|
waluta
|
waluta
|
waluta
|
waluta
|
|
Lp.
|
Stopa oprocentowania
|
Oznaczenie wskazujące, czy zobowiązanie jest przeterminowane
|
Liczba dni przeterminowania
|
Wartość przypisana do poszczególnych kategorii zaspokajania roszczenia zgodnie z art.
440 ustawy z dnia 28 lutego 2003 r. - Prawo upadłościowe
|
|
I
|
II
|
III
|
|
|
13
|
14
|
15
|
16
|
17
|
18
|
|
1
|
|
|
|
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
cd.
|
waluta
|
waluta
|
waluta
|
waluta
|
waluta
|
waluta
|
|
Lp.
|
Wartość przypisana do poszczególnych kategorii zaspokajania roszczenia zgodnie z art.
440 ustawy z dnia 28 lutego 2003 r. - Prawo upadłościowe
|
|
IV
|
V
|
VI
|
VII
|
VIII
|
IX
|
|
|
19
|
20
|
21
|
22
|
23
|
24
|
|
1
|
|
|
|
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tabela 5B. Zobowiązania inne niż depozytowe
|
|
|
|
|
010
|
Nazwa
|
|
|
011
|
Identyfikator
|
|
|
012
|
Informacje według stanu na dzień
|
|
|
013
|
Data
|
|
|
014
|
Sporządził
|
|
|
015
|
Służbowy adres poczty elektronicznej
|
|
|
016
|
Numer telefonu służbowego
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
typ danych
|
tekst
|
tekst
|
waluta
|
tekst
|
|
Lp.
|
Kategoria zobowiązania
|
Klasyfikacja zobowiązania zgodna ze stosowanymi przez podmiot zasadami rachunkowości
|
Wartość bilansowa netto zobowiązania
|
Kategoria zaspokajania roszczenia zgodnie z art. 440 ustawy z dnia 28 lutego 2003 r.
- Prawo upadłościowe
|
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
|
1
|
|
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tabela 6. Należności z tytułu umów kredytów i umów pożyczek - odzyski (1/2)
|
|
|
|
|
010
|
Nazwa
|
|
|
011
|
Identyfikator
|
|
|
012
|
Informacje według stanu na dzień
|
|
|
013
|
Data
|
|
|
014
|
Sporządził
|
|
|
015
|
Służbowy adres poczty elektronicznej
|
|
|
016
|
Numer telefonu służbowego
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
typ danych
|
tekst
|
waluta
|
waluta
|
waluta
|
waluta
|
waluta
|
waluta
|
|
Lp.
|
Rodzaj podmiotu/ rodzaj produktu
|
Roczna wartość odzysków z portfela niepracującego (dla ekspozycji, dla których na
początek okresu zidentyfikowano obiektywne dowody, że została poniesiona strata z
tytułu utraty wartości)
|
Wartość portfela niepracującego brutto na początek okresu (dla ekspozycji, dla których
na początek okresu zidentyfikowano obiektywne dowody, że została poniesiona strata
z tytułu utraty wartości)
|
Roczna wartość odzysków z portfela niepracującego (dla ekspozycji, dla których na
początek okresu zidentyfikowano obiektywne dowody, że została poniesiona strata z
tytułu utraty wartości)
|
Wartość portfela niepracującego brutto na początek okresu (dla ekspozycji, dla których
na początek okresu zidentyfikowano obiektywne dowody, że została poniesiona strata
z tytułu utraty wartości)
|
Roczna wartość odzysków z portfela niepracującego (dla ekspozycji, dla których na
początek okresu zidentyfikowano obiektywne dowody, że została poniesiona strata z
tytułu utraty wartości)
|
Wartość portfela niepracującego brutto na początek okresu (dla ekspozycji, dla których
na początek okresu zidentyfikowano obiektywne dowody, że została poniesiona strata
z tytułu utraty wartości)
|
|
t - 5 lat
|
t - 4 lata
|
t - 3 lata
|
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
|
1
|
Rodzaj waluty
|
|
|
|
|
|
|
|
2
|
Rodzaj podmiotu
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Rodzaj produktu
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
RAZEM
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
cd.
|
tekst
|
waluta
|
waluta
|
waluta
|
waluta
|
waluta
|
waluta
|
|
Lp.
|
Rodzaj podmiotu/ rodzaj produktu
|
Roczna wartość odzysków z portfela niepracującego (dla ekspozycji, dla których na
początek okresu zidentyfikowano obiektywne dowody, że została poniesiona strata z
tytułu utraty wartości)
|
Wartość portfela niepracującego brutto na początek okresu (dla ekspozycji, dla których
na początek okresu zidentyfikowano obiektywne dowody, że została poniesiona strata
z tytułu utraty wartości)
|
Roczna wartość odzysków z portfela niepracującego (dla ekspozycji, dla których na
początek okresu zidentyfikowano obiektywne dowody, że została poniesiona strata z
tytułu utraty wartości)
|
Wartość portfela niepracującego brutto na początek okresu (dla ekspozycji, dla których
na początek okresu zidentyfikowano obiektywne dowody, że została poniesiona strata
z tytułu utraty wartości)
|
Roczna wartość odzysków z portfela niepracującego (dla ekspozycji, dla których na
początek okresu zidentyfikowano obiektywne dowody, że została poniesiona strata z
tytułu utraty wartości)
|
Wartość portfela niepracującego brutto na początek okresu (dla ekspozycji, dla których
na początek okresu zidentyfikowano obiektywne dowody, że została poniesiona strata
z tytułu utraty wartości)
|
|
t - 2 lata
|
t - 1 rok
|
t - 0 (okres bieżący)
|
|
|
1
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
13
|
|
1
|
Rodzaj waluty
|
|
|
|
|
|
|
|
2
|
Rodzaj podmiotu
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Rodzaj produktu
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
RAZEM
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tabela 7.
|
Należności z tytułu umów kredytów i umów pożyczek bez zidentyfikowanej przesłanki
utraty wartości - harmonogramy
|
|
|
|
|
|
010
|
Nazwa
|
|
|
011
|
Identyfikator
|
|
|
012
|
Informacje według stanu na dzień
|
|
|
013
|
Data
|
|
|
014
|
Sporządził
|
|
|
015
|
Służbowy adres poczty elektronicznej
|
|
|
016
|
Numer telefonu służbowego
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
typ danych
|
tekst
|
tekst
|
liczba
|
waluta
|
waluta
|
waluta
|
tekst
|
|
Lp.
|
Rodzaj podmiotu
|
Rodzaj produktu
|
Kolejne miesiące od dnia raportu
|
Kapitał
|
Odsetki
|
Inne przepływy harmonogramowe
|
Waluta
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
|
1
|
|
|
0
|
|
|
|
|
|
2
|
|
|
1
|
|
|
|
|
|
3
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
|
N
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tabela 8. Należności z tytułu umów kredytów i umów pożyczek - szkodowość
|
|
|
|
|
010
|
Nazwa
|
|
|
011
|
Identyfikator
|
|
|
012
|
Informacje według stanu na dzień
|
|
|
013
|
Data
|
|
|
014
|
Sporządził
|
|
|
015
|
Służbowy adres poczty elektronicznej
|
|
|
016
|
Numer telefonu służbowego
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
typ danych
|
tekst
|
liczba
|
liczba
|
liczba
|
liczba
|
liczba
|
liczba
|
|
Lp.
|
Rodzaj podmiotu/ rodzaj produktu
|
Roczna szkodowość portfela w roku - wartość kapitału ekspozycji, dla których zaistniały
obiektywne dowody utraty wartości w danym okresie (na dzień stwierdzenia utraty wartości),
podzielona przez wartość kapitału ekspozycji, dla których nie istnieją obiektywne
dowody utraty wartości (na początek okresu)
|
|
t - 5 lat
|
t - 4 lata
|
t - 3 lata
|
t - 2 lata
|
t - 1 rok
|
t - 0 (rok bieżący)
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
|
1
|
Rodzaj waluty
|
|
|
|
|
|
|
|
2
|
Rodzaj podmiotu
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Rodzaj produktu
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
N
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tabela 9. Środki trwałe - o wartości początkowej jednostkowej co najmniej 2 mln zł
(1/2)
|
|
|
|
|
010
|
Nazwa
|
|
|
011
|
Identyfikator
|
|
|
012
|
Informacje według stanu na dzień
|
|
|
013
|
Data
|
|
|
014
|
Sporządził
|
|
|
015
|
Służbowy adres poczty elektronicznej
|
|
|
016
|
Numer telefonu służbowego
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
typ danych
|
tekst
|
tekst
|
tekst
|
tekst
|
data
|
waluta
|
|
Lp.
|
Numer środka trwałego
|
Oznaczenie zgodnie z klasyfikacją środków trwałych
|
Nazwa środka trwałego
|
Metoda wyceny
|
Data wprowadzenia do ksiąg rachunkowych
|
Wartość początkowa
|
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
|
1
|
|
|
|
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
cd.
|
waluta
|
waluta
|
waluta
|
waluta
|
waluta
|
tekst
|
|
Lp.
|
Nakłady poniesione
|
Umorzenie
|
Odpisy aktualizujące
|
Inne korekty
|
Wartość netto
|
Oznaczenie wskazujące, czy przedmiot jest leasingowany (podmiot jako leasingobiorca)
|
|
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
|
1
|
|
|
|
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
cd.
|
tekst
|
tekst
|
liczba
|
|
Lp.
|
Oznaczenie wskazujące, czy przedmiot jest leasingowany (podmiot jako leasingodawca)
|
Numer księgi wieczystej (w przypadku nieruchomości)
|
Okres ekonomicznej użyteczności środka trwałego
|
|
|
13
|
14
|
15
|
|
1
|
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tabela 10. Środki trwałe - o wartości początkowej jednostkowej poniżej 2 mln zł
|
|
|
|
|
010
|
Nazwa
|
|
|
011
|
Identyfikator
|
|
|
012
|
Informacje według stanu na dzień
|
|
|
013
|
Data
|
|
|
014
|
Sporządził
|
|
|
015
|
Służbowy adres poczty elektronicznej
|
|
|
016
|
Numer telefonu służbowego
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
typ danych
|
tekst
|
tekst
|
waluta
|
waluta
|
waluta
|
waluta
|
|
Lp.
|
Oznaczenie zgodnie z klasyfikacją środków trwałych
|
Metoda wyceny
|
Wartość początkowa
|
Nakłady poniesione
|
Umorzenie
|
Odpisy aktualizujące
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
|
1
|
|
|
|
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
cd.
|
waluta
|
waluta
|
|
Lp.
|
Inne korekty
|
Wartość netto
|
|
7
|
8
|
|
1
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tabela 11. Wartości niematerialne - o wartości początkowej jednostkowej co najmniej
500 tys. zł
|
|
|
|
|
010
|
Nazwa
|
|
|
011
|
Identyfikator
|
|
|
012
|
Informacje według stanu na dzień
|
|
|
013
|
Data
|
|
|
014
|
Sporządził
|
|
|
015
|
Służbowy adres poczty elektronicznej
|
|
|
016
|
Numer telefonu służbowego
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
typ danych
|
tekst
|
tekst
|
tekst
|
tekst
|
data
|
waluta
|
|
Lp.
|
Numer wartości niematerialnej
|
Oznaczenie zgodnie z klasyfikacją wartości niematerialnych
|
Nazwa wartości niematerialnej
|
Metoda wyceny
|
Data wprowadzenia do ksiąg rachunkowych
|
Wartość początkowa
|
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
|
1
|
|
|
|
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
cd.
|
waluta
|
waluta
|
waluta
|
waluta
|
waluta
|
|
Lp.
|
Nakłady poniesione
|
Umorzenie
|
Odpisy aktualizujące
|
Inne korekty
|
Wartość netto
|
|
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
|
1
|
|
|
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tabela 12. Wartości niematerialne - o wartości początkowej jednostkowej poniżej 500
tys. zł
|
|
|
|
|
010
|
Nazwa
|
|
|
011
|
Identyfikator
|
|
|
012
|
Informacje według stanu na dzień
|
|
|
013
|
Data
|
|
|
014
|
Sporządził
|
|
|
015
|
Służbowy adres poczty elektronicznej
|
|
|
016
|
Numer telefonu służbowego
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
typ danych
|
tekst
|
tekst
|
waluta
|
waluta
|
waluta
|
waluta
|
|
Lp.
|
Oznaczenie zgodnie z klasyfikacją wartości niematerialnych
|
Metoda wyceny
|
Wartość początkowa
|
Nakłady poniesione
|
Umorzenie
|
Odpisy aktualizujące
|
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
|
1
|
|
|
|
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
cd.
|
waluta
|
waluta
|
|
Lp.
|
Inne korekty
|
Wartość netto
|
|
|
7
|
8
|
|
1
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tabela 13A. Inne aktywa niewykazane w poprzednich tabelach, raportowane na bazie indywidualnej
|
|
|
|
|
010
|
Nazwa
|
|
|
011
|
Identyfikator
|
|
|
012
|
Informacje według stanu na dzień
|
|
|
013
|
Data
|
|
|
014
|
Sporządził
|
|
|
015
|
Służbowy adres poczty elektronicznej
|
|
|
016
|
Numer telefonu służbowego
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
typ danych
|
tekst
|
tekst
|
tekst
|
tekst
|
data
|
waluta
|
|
Lp.
|
Nazwa dłużnika/ strony transakcji
|
Numer identyfikacyjny
|
Klasyfikacja składnika aktywów zgodna ze stosowanymi przez podmiot zasadami rachunkowości
|
Metoda wyceny
|
Data powstania składnika aktywów
|
Wartość bilansowa prawa majątkowego brutto
|
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
|
1
|
|
|
|
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
cd.
|
waluta
|
waluta
|
tekst
|
|
Lp.
|
Odpis aktualizujący
|
Wartość bilansowa prawa majątkowego netto
|
Oznaczenie wskazujące, czy prawo majątkowe jest w obrocie publicznym
|
|
|
7
|
8
|
9
|
|
1
|
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tabela 13B. Inne aktywa niewykazane w poprzednich tabelach (oprócz 13A), raportowane
na bazie zagregowanej
|
|
|
|
|
010
|
Nazwa
|
|
|
011
|
Identyfikator
|
|
|
012
|
Informacje według stanu na dzień
|
|
|
013
|
Data
|
|
|
014
|
Sporządził
|
|
|
015
|
Służbowy adres poczty elektronicznej
|
|
|
016
|
Numer telefonu służbowego
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
typ danych
|
tekst
|
tekst
|
tekst
|
waluta
|
waluta
|
waluta
|
liczba
|
|
Lp.
|
Kategoria aktywów
|
Klasyfikacja składników aktywów zgodna ze stosowanymi przez podmiot zasadami rachunkowości
|
Metoda wyceny
|
Wartość bilansowa prawa majątkowego brutto
|
Odpis aktualizujący
|
Wartość bilansowa prawa majątkowego netto
|
Wartość średnia wagi ryzyka dla danej ekspozycji wyliczona według CRR
|
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
|
1
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tabela 14. Wykaz wszystkich postępowań sądowych lub administracyjnych, w których podmiot
jest stroną lub uczestnikiem i z których może wyniknąć zobowiązanie finansowe dla
podmiotu
|
|
|
|
|
010
|
Nazwa
|
|
|
011
|
Identyfikator
|
|
|
012
|
Informacje według stanu na dzień
|
|
|
013
|
Data
|
|
|
014
|
Sporządził
|
|
|
015
|
Służbowy adres poczty elektronicznej
|
|
|
016
|
Numer telefonu służbowego
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Sprawy o kwocie spornej powyżej kwoty niższej z dwóch: 0,5% sumy bilansowej zgodnie
z ostatnim sprawozdaniem finansowym zbadanym przez biegłego rewidenta lub 1 mln zł
|
|
typ danych
|
tekst
|
tekst
|
tekst
|
tekst
|
waluta
|
waluta
|
|
Lp.
|
Rodzaj postępowania
|
Status sprawy
|
Kwota sporna
|
Rezerwa utworzona na dzień, na który sporządzono raport
|
|
Oznaczenie wskazujące, czy zostało wydane rozstrzygnięcie kończące postępowanie w
danej instancji (np. wyrok, postanowienie, decyzja)
|
Oznaczenie wskazujące, czy rozstrzygnięcie jest prawomocne/ostateczne
|
Oznaczenie wskazujące, czy złożony został środek zaskarżenia od rozstrzygnięcia (np.
odwołanie, skarga do sądu administracyjnego, apelacja)
|
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
|
1
|
|
|
|
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
cd.
|
data
|
tekst
|
tekst
|
|
Lp.
|
Data rozpoczęcia postępowania
|
Oznaczenie wskazujące, czy dotychczas miało miejsce rozstrzygnięcie na korzyść podmiotu
|
Przewidywany termin zakończenia (rok, kwartał)
|
|
|
7
|
8
|
9
|
|
1
|
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tabela 15. Informacje dotyczące spółek zależnych, stowarzyszonych i powiązanych prowadzących
księgi rachunkowe (1/4)
|
|
|
|
|
010
|
Nazwa
|
|
|
011
|
Identyfikator
|
|
|
012
|
Informacje według stanu na dzień
|
|
|
013
|
Data
|
|
|
014
|
Sporządził
|
|
|
015
|
Służbowy adres poczty elektronicznej
|
|
|
016
|
Numer telefonu służbowego
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Lp.
|
Typ
|
Dane
|
Format danych
|
|
1
|
2
|
3
|
|
1
|
Wszystkie podmioty zależne lub stowarzyszone, których akcje bądź udziały znajdują
się w bilansie podmiotu
|
Raporty z wycen spółek zależnych i stowarzyszonych z 3 ostatnich lat poprzedzających
dzień, na który sporządzono raport.
|
w formie pliku pdf lub xls
|
|
2
|
Wszystkie podmioty zależne lub stowarzyszone, których akcje bądź udziały znajdują
się w bilansie podmiotu
|
Sprawozdanie finansowe spółki (bilans, rachunek zysków i strat, sprawozdanie z przepływów
pieniężnych) za 3 lata poprzedzające dzień, na który sporządzono raport, wraz z notami
i sprawozdaniem z badania (jeśli są dostępne) oraz z informacjami na temat wyłączeń
aktywów nieoperacyjnych.
|
w formie pliku pdf
|
|
3
|
Wszystkie podmioty zależne lub stowarzyszone, których akcje bądź udziały znajdują
się w bilansie podmiotu
|
Dla podmiotów stosujących międzynarodowe standardy rachunkowości - aktywa nieoperacyjne
i ich szacunkowa wartość (oszacowana przez podmiot).
|
w formie pliku pdf
|
|
4
|
Wszystkie podmioty zależne lub stowarzyszone, których akcje bądź udziały znajdują
się w bilansie podmiotu
|
Sprawozdania rachunkowości zarządczej podmiotu za 3 lata poprzedzające dzień, na który
sporządzono raport, oraz modele w formacie Excel używane na potrzeby rachunkowości
zarządczej - bilans i szczegółowy rachunek zysków i strat.
|
w formie pliku pdf
|
|
5
|
Wszystkie podmioty zależne lub stowarzyszone, których akcje bądź udziały znajdują
się w bilansie podmiotu
|
Projekcje finansowe na kolejne 5 lat dla spółki (bilans i rachunek zysków i strat),
wraz ze szczegółowymi informacjami dotyczącymi przyjętych założeń (przyjęte marże,
rozbicie pozycji przychodowych, kosztowych (w tym koszty operacyjne) na poszczególne
podpozycje według głównych klientów, segmentów działalności klientów oraz poszczególnych
produktów itd.).
|
w formie pliku xls
|
|
6
|
Wszystkie podmioty zależne lub stowarzyszone, których akcje bądź udziały znajdują
się w bilansie podmiotu
|
Dostępne raporty/informacje o rynkach, w obrębie których spółka prowadzi działalność.
|
w formie pliku pdf
|
|
7
|
Wszystkie podmioty zależne lub stowarzyszone, których akcje bądź udziały znajdują
się w bilansie podmiotu
|
Tabela środków trwałych przynależnych do spółki (z podaniem ich wartości księgowej
brutto, netto i umorzenia) na dzień, na który sporządzono raport, oraz prognoza amortyzacji
(księgowej i podatkowej) środków trwałych przyjętych do ewidencji na dzień, na który
sporządzono raport, w podziale na kategorie środków trwałych.
|
w formie pliku xls
|
|
8
|
Wszystkie podmioty zależne lub stowarzyszone, których akcje bądź udziały znajdują
się w bilansie podmiotu
|
Szczegółowe wyliczenie podatku dochodowego od osób prawnych spółki (w tym części bieżącej
i odroczonej) za 3 lata poprzedzające dzień, na który sporządzono raport- uzgodnienie
efektywnej stopy opodatkowania z nominalną stopą opodatkowania.
|
w formie pliku xls
|
|
9
|
Wszystkie podmioty zależne lub stowarzyszone, których akcje bądź udziały znajdują
się w bilansie podmiotu
|
Lista zdarzeń w ciągu ostatnich dwóch lat, które znacząco wpłynęły na wyniki finansowe
spółki lub jej zakres działalności. Prosimy o uwzględnienie zdarzeń jednorazowych.
|
w formie pliku pdf lub xls
|
|
10
|
Wszystkie podmioty zależne lub stowarzyszone, których akcje bądź udziały znajdują
się w bilansie podmiotu
|
Informacje na temat minimalnego poziomu gotówki operacyjnej spółki (poziom gotówki,
który jest niezbędny do prowadzenia działalności przez spółkę).
|
w formie pliku pdf lub xls
|
|
11
|
Wszystkie podmioty zależne lub stowarzyszone, których akcje bądź udziały znajdują
się w bilansie podmiotu
|
Czy wystąpiły znaczące zmiany w zasadach rachunkowości spółki w okresie 3 lat poprzedzających
dzień, na który sporządzono raport? Jeśli tak, proszę je opisać.
|
w formie pliku pdf lub xls
|
|
12
|
Wszystkie podmioty zależne lub stowarzyszone, których akcje bądź udziały znajdują
się w bilansie podmiotu
|
Lista i dokładny opis zobowiązań warunkowych spółki (np. gwarancje, poręczenia) lub
pozycji pozabilansowych (np. akredytywy) na dzień, na który sporządzono raport.
|
w formie pliku xls
|
|
13
|
Wszystkie podmioty zależne lub stowarzyszone, których akcje bądź udziały znajdują
się w bilansie podmiotu
|
Lista aktywów nieoperacyjnych spółki (zbędnych, przeznaczonych do sprzedaży lub likwidacji)
na dzień, na który sporządzono raport: nazwa, wartość, opis.
|
w formie pliku pdf lub xls
|
|
14
|
Wszystkie podmioty zależne lub stowarzyszone, których akcje bądź udziały znajdują
się w bilansie podmiotu
|
Istniejące operaty szacunkowe dotyczące aktywów trwałych spółki (nie starsze niż 12
miesięcy).
|
w formie pliku pdf
|
|
15
|
Wszystkie podmioty zależne lub stowarzyszone, których akcje bądź udziały znajdują
się w bilansie podmiotu
|
Lista i opis umów leasingu, dzierżawy, kredytów i pożyczek wraz z harmonogramami płatności
i obecnym stanem należności/zobowiązań z nimi związanych.
|
w formie pliku pdf lub xls
|
|
16
|
Wszystkie podmioty zależne lub stowarzyszone, których akcje bądź udziały znajdują
się w bilansie podmiotu
|
Wykaz wszystkich postępowań sądowych lub administracyjnych, w których spółka jest
stroną lub uczestnikiem i z których może wyniknąć zobowiązanie finansowe dla podmiotu,
opinie na temat przebiegu i obecnego statusu każdej ze spraw. Wartość potencjalnego
obciążenia.
|
w formie pliku pdf lub xls
|
|
17
|
Wszystkie podmioty zależne lub stowarzyszone, których akcje bądź udziały znajdują
się w bilansie podmiotu
|
Informacje na temat ulg lub obciążeń podatkowych dotyczących spółki.
|
w formie pliku pdf lub xls
|
|
18
|
Podmioty będące towarzystwami funduszy inwestycyjnych
|
Roczne sprawozdania finansowe spółek za 3 kolejne lata poprzedzające dzień, na który
sporządzono raport (łącznie z notami objaśniającymi), oraz sprawozdanie finansowe
za ostatni okres, jeżeli dzień, na który sporządzono raport, nie pokrywa się z dniem
końca roku obrotowego.
|
w formie pliku pdf oraz xls
|
|
19
|
Podmioty będące towarzystwami funduszy inwestycyjnych
|
Sprawozdania zarządu z działalności spółki za 3 kolejne lata poprzedzające dzień,
na który sporządzono raport.
|
w formie pliku pdf
|
|
20
|
Podmioty będące towarzystwami funduszy inwestycyjnych
|
Rachunek zysków i strat, bilans oraz rachunek przepływów pieniężnych za ostatni rok
poprzedzający dzień, na który sporządzono raport.
|
w formie pliku pdf oraz xls
|
|
21
|
Podmioty będące towarzystwami funduszy inwestycyjnych
|
Informacja dotycząca adekwatności kapitałowej spółki na dzień, na który sporządzono
raport (np. robocza wersja raportu adekwatności na dzień, na który sporządzono raport):
- kalkulacje dotyczące oszacowania całkowitego wymogu kapitałowego dla spółki (z tytułu
ryzyka kredytowego, ryzyka operacyjnego, ryzyka rynkowego i innych),
- kalkulacje funduszy własnych (wagi ryzyka, kalkulacja ryzyka operacyjnego i rynkowego).
|
w formie pliku pdf oraz xls
|
|
22
|
Podmioty będące towarzystwami funduszy inwestycyjnych
|
Szczegółowe dane rachunkowości zarządczej za ostatnie 3 lata poprzedzające dzień,
na który sporządzono raport, w tym:
rozbicie przychodów w podziale na:
- prowizje z tytułu zarządzania,
- prowizje dystrybucyjne,
- premii za sukces,
- prowizje z tytułu umorzeń,
- przychody z zarządzania portfelami,
- pozostałe możliwe do wyodrębnienia pozycje;
szczegółowe rozbicie kosztów (m.in. pozostałych kosztów rzeczowych) w podziale na:
- prowizje dystrybucyjne,
- koszty agenta transferowego,
- koszty depozytariusza,
- koszty wynagrodzeń,
- koszty marketingu,
- stałe koszty operacyjne,
- pozostałe możliwe do wyodrębnienia pozycje;
struktura aktywów i zobowiązań finansowych w podziale na:
- rodzaj instrumentów finansowych, -walutę.
|
w formie pliku xls
|
|
23
|
Podmioty będące towarzystwami funduszy inwestycyjnych
|
Historyczne informacje dotyczące wartości aktywów pod zarządzaniem w podziale na zarządzane
fundusze oraz portfele, w tym:
- nowa sprzedaż w ostatnich 5 latach,
- umorzenia,
- zmiana wartości rok do roku,
- dane o sprzedaży i umorzeniach jednostek uczestnictwa,
- dane o wpłacie/wycofaniu kapitału z zewnętrznych portfeli.
|
w formie pliku xls
|
|
24
|
Podmioty będące towarzystwami funduszy inwestycyjnych
|
Informacje o historycznym poziomie zatrudnienia w spółce oraz wynagrodzenia w podziale
na grupy pracowników, z uwzględnieniem informacji dotyczących części stałej i zmiennej
wynagrodzenia oraz części wynikającej ze składek na: ubezpieczenia społeczne, ubezpieczenie
zdrowotne, Fundusz Pracy, Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych oraz Fundusz
Emerytur Pomostowych za okres ostatnich 3 lat.
|
w formie pliku xls
|
|
25
|
Podmioty będące towarzystwami funduszy inwestycyjnych
|
Informacja dotycząca historycznie wypłaconych dywidend za okres ostatnich 3 lat.
|
w formie pliku pdf oraz xls
|
|
26
|
Podmioty będące towarzystwami funduszy inwestycyjnych
|
Prognoza jednostkowa/skonsolidowana na okres 3 kolejnych lat - długoterminowy jednostkowy/skonsolidowany
plan finansowy (na okres 3 kolejnych lat) dla spółki w ujęciu rocznym obejmujący rachunek
zysków i strat, bilans oraz rachunek przepływów pieniężnych, wraz z zestawieniem przyjętych
założeń szczegółowych.
|
w formie pliku xls
|
|
27
|
Podmioty będące domami maklerskimi
|
Sprawozdania rachunkowości zarządczej domu maklerskiego za 3 lata poprzedzające dzień,
na który sporządzono raport, oraz modele w formacie Excel używane na potrzeby rachunkowości
zarządczej - bilans i szczegółowy rachunek zysków i strat.
|
w formie pliku pdf oraz xls
|
|
28
|
Podmioty będące domami maklerskimi
|
Projekcje finansowe na kolejne 5 lat wraz ze szczegółowymi informacjami dotyczącymi
przyjętych założeń w zakresie poszczególnych pozycji rachunku zysków i strat (przychodów
z tytułu prowizji, przychodów z tytułu zarządzania funduszami, przychodów z tytułu
prowadzenia rachunków i przychodów z pozostałej działalności oraz kosztów transakcyjnych,
kosztów świadczeń pracowniczych, kosztów utrzymania/wynajmu budynków, amortyzacji
i pozostałych kosztów) według segmentów działalności oraz poszczególnych produktów
oferowanych przez podmiot oraz odpowiadających im marż/prowizji, zakładanych wolumenów
nowej sprzedaży oraz sald bilansowych, na bazie których generowane są poszczególne
pozycje rachunku zysków i strat. Zaleca się, aby projekcje finansowe były przygotowane
w analogicznym układzie jak sprawozdania rachunkowości zarządczej.
|
w formie pliku xls
|
|
29
|
Podmioty będące domami maklerskimi
|
Dostępne raporty/informacje o rynkach, segmentach działalności.
|
w formie pliku pdf
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tabela 16. Lista informacji dla wybranej próby aktywów - informacje zawarte w tej
tabeli są przekazywane na wezwanie BFG w zakresie dotyczącym konkretnych ekspozycji
kredytowych/z tytułu pożyczek wskazanych przez BFG (1/9)
|
|
|
|
010
|
Nazwa
|
|
|
011
|
Identyfikator
|
|
|
012
|
Informacje według stanu na dzień
|
|
|
013
|
Data
|
|
|
014
|
Sporządził
|
|
|
015
|
Służbowy adres poczty elektronicznej
|
|
|
016
|
Numer telefonu służbowego
|
|
|
|
|
Zapytanie BFG będzie wskazywać poszczególne ekspozycje oznaczone zgodnie z ID ekspozycji
lub w inny sposób (zgodny z oznaczeniem przekazanym przez podmiot), co do których
oczekuje się przekazania szczegółowych danych.
W przypadku wskazania przez BFG konieczności przekazania dodatkowych informacji dotyczących
poszczególnych ekspozycji kredytowych/z tytułu pożyczek, należy przekazać wszystkie
informacje dotyczące ekspozycji zawarte w dokumentacji kredytowej/pożyczkowej (w tym
skany umowy kredytu/pożyczki) oraz wszystkich aneksów i porozumień dotyczących tej
umowy, harmonogram płatności oraz dokumentację dotyczącą ostatniego pełnego monitoringu
kredytobiorcy/pożyczkobiorcy przeprowadzonego przez podmiot, w tym poniższe informacje.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tabela 16. Lista informacji dla wybranej próby aktywów - informacje zawarte w tej
tabeli są przekazywane na wezwanie BFG w zakresie dotyczącym konkretnych ekspozycji
kredytowych/z tytułu pożyczek wskazanych przez BFG (2/9)
|
|
|
|
Informacje dotyczące kredytobiorcy/pożyczkobiorcy:
|
|
1) w sytuacji gdy kredytobiorcą/pożyczkobiorcą jest przedsiębiorca - dane dotyczące
kredytobiorcy/pożyczkobiorcy oraz jego sytuacji finansowej za ostatni rok obrotowy
(lub na bazie
|
|
ostatnich danych dostępnych w podmiocie), w tym:
|
|
a) wartość przychodów,
|
|
b) EBIT,
|
|
c) EBITDA,
|
|
d) zysk netto,
|
|
e) aktywa,
|
|
f) dług/aktywa,
|
|
g) ROA,
|
|
h) ROE,
|
|
i) łączne zaangażowanie kredytowe/pożyczkowe kredytobiorcy,
|
|
j) wartość przepływów pieniężnych z działalności operacyjnej,
|
|
k) wartość przepływów pieniężnych z działalności inwestycyjnej,
|
|
l) wartość przepływów pieniężnych z działalności finansowej,
|
|
m) numer w Krajowym Rejestrze Sądowym,
|
|
n) adres korespondencyjny,
|
|
o) numer bankowego tytułu egzekucyjnego (o ile był wystawiony),
|
|
p) informacja na temat ostatniego kontaktu z dłużnikiem (data, rodzaj);
|
|
2) w sytuacji gdy kredytobiorcą/pożyczkobiorcą jest osoba fizyczna niebędąca przedsiębiorcą
- dane dotyczące kredytobiorcy/pożyczkobiorcy oraz jego sytuacji finansowej za ostatni
rok
|
|
obrotowy (lub na bazie ostatnich danych dostępnych w podmiocie), w tym:
|
|
a) miesięczny dochód obecnie oraz informacje na temat jego zmiany w okresie trwania
umowy,
|
|
b) wartość miesięcznego dochodu po uwzględnieniu obciążeń regularnych.
|
|
Tabela 16. Lista informacji dla wybranej próby aktywów - informacje zawarte w tej
tabeli są przekazywane na wezwanie BFG w zakresie dotyczącym konkretnych ekspozycji
kredytowych/z tytułu pożyczek wskazanych przez BFG (3/9)
|
|
|
|
Informacje dotyczące analizowanej ekspozycji:
|
|
1) szczegółowe informacje dotyczące zmian warunków umowy, jakie miały miejsce w okresie
trwania umowy, oraz informacje dotyczące naruszenia warunków umowy,
|
|
2) waluta kredytu/pożyczki przed zidentyfikowaniem przesłanki utraty wartości,
|
|
3) informacje o obecnie obowiązujących kowenantach,
|
|
4) w przypadku kredytów/pożyczek ze zidentyfikowaną przesłanką utraty wartości - informacje
o charakterze ostatnio dokonanych spłat,
|
|
5) nazwa oraz forma prawna dłużnika pobocznego.
|
|
|
|
|
|
|
Informacje dotyczące zabezpieczenia analizowanej ekspozycji, w tym:
|
|
A. DLA ZABEZPIECZEŃ HIPOTECZNYCH
|
|
|
Data ustanowienia zabezpieczenia
|
|
|
Sąd prowadzący księgę wieczystą
|
|
|
Łączna kwota wpisów poprzedzających (PLN)
|
|
|
Łączna kwota wpisów hipotecznych (PLN)
|
|
|
Łączna wartość z pierwotnej wyceny nieruchomości (PLN)
|
|
|
Data pierwotnei wyceny
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tabela 16. Lista informacji dla wybranej próby aktywów - informacje zawarte w tej
tabeli są przekazywane na wezwanie BFG w zakresie dotyczącym konkretnych ekspozycji
kredytowych/z tytułu pożyczek wskazanych przez BFG (4/9)
|
|
|
|
A. DLA ZABEZPIECZEŃ HIPOTECZNYCH
|
|
|
Metoda pierwotnej wyceny
|
- wycena nieruchomości określająca wartość rynkową - podejście porównawcze
- wycena nieruchomości określająca wartość rynkową (wartość wymuszonej sprzedaży)
- podejście porównawcze
- wycena nieruchomości określająca wartość rynkową - podejście dochodowe
- wycena nieruchomości określająca wartość rynkową (wartość wymuszonej sprzedaży)
- podejście dochodowe
- wycena nieruchomości określająca wartość rynkową - podejście mieszane
- wycena nieruchomości określająca wartość rynkową (wartość wymuszonej sprzedaży)
- podejście mieszane
- wycena nieruchomości określająca wartość odtworzeniową
- określenie wartości nieruchomości w oparciu o bazę danych
- polisa ubezpieczeniowa
- informacja o wartości księgowej
- akt notarialny
- inne dokumenty
|
|
Ulica, numer posesji, numer lokalu
|
|
|
Kod pocztowy
|
|
|
Miasto
|
|
|
Województwo
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tabela 16. Lista informacji dla wybranej próby aktywów - informacje zawarte w tej
tabeli są przekazywane na wezwanie BFG w zakresie dotyczącym konkretnych ekspozycji
kredytowych/z tytułu pożyczek wskazanych przez BFG (5/9)
|
|
|
|
A. DLA ZABEZPIECZEŃ HIPOTECZNYCH
|
|
|
Rodzaj nieruchomości stanowiącej przedmiot zabezpieczenia hipotecznego
|
|
|
|
|
A.1 LOKAL MIESZKALNY - należy podać te dane, w przypadku gdy ten typ nieruchomości
stanowi zabezpieczenie
|
|
|
Data ustanowienia zabezpieczenia
|
|
|
Powierzchnia użytkowa mieszkania
|
|
|
Liczba pokoi
|
|
|
Numer kondygnacji
|
|
|
Data budowy
|
|
|
Informacja o przeprowadzonych remontach (data, zakres prac)
|
|
|
Informacja o powierzchniach dodatkowych (miejsce postojowe, komórka lokatorska)
|
- komórka lokatorska
- miejsce postojowe
- miejsce postojowe i komórka lokatorska
|
|
A.2 DOM JEDNORODZINNY- należy podać te dane, w przypadku gdy ten typ nieruchomości
stanowi zabezpieczenie
|
|
|
Data ustanowienia zabezpieczenia
|
|
|
Powierzchnia użytkowa
|
|
|
Numery działek ewidencyjnych wchodzących w skład nieruchomości
|
|
|
Powierzchnia gruntu
|
|
|
Data budowy
|
|
|
Informacja o przeprowadzonych remontach (data, zakres prac)
|
|
|
Informacje dodatkowe (liczba kondygnacji, garaż itp.)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tabela 16. Lista informacji dla wybranej próby aktywów - informacje zawarte w tej
tabeli są przekazywane na wezwanie BFG w zakresie dotyczącym konkretnych ekspozycji
kredytowych/z tytułu pożyczek wskazanych przez BFG (6/9)
|
|
|
|
A.3 GRUNT NIEZABUDOWANY - należy podać te dane, w przypadku gdy ten typ nieruchomości
stanowi zabezpieczenie
|
|
|
Data ustanowienia zabezpieczenia
|
|
|
Rodzaj gruntu
|
- rolny
- budowlany
- leśny
- inny
|
|
Numery działek ewidencyjnych wchodzących w skład nieruchomości
|
|
|
Powierzchnia gruntu
|
|
|
Rodzaj dokumentu określającego przeznaczenie nieruchomości
|
- miejscowy plan zagospodarowania przestrzennego
- studium uwarunkowań i kierunków zagospodarowania przestrzennego
- pozwolenie budowlane
- decyzja o warunkach zabudowy
|
|
Aktualne przeznaczenie nieruchomości
|
opis dopuszczalnych funkcji zagospodarowania terenu w oparciu o obowiązujący dokument
planistyczny
|
|
Informacja o umowach obciążających nieruchomość
|
tak/nie (w przypadku występowania takich umów należy wskazać ich rodzaj oraz warunki)
|
|
Informacja o użytkach rolnych (podział na klasy gruntów rolnych) - dla gruntów rolnych
|
informacja zgodnie ze stanem ujawnionym w ewidencji gruntów (rodzaje użytków i klasy
gruntów rolnych podane są w wypisie z rejestru gruntów)
|
|
Decyzja o oddaniu nieruchomości w użytkowanie wieczyste (jeśli dotyczy)
|
załączenie decyzji
|
|
Informacje o wysokości opłaty za użytkowanie wieczyste (jeśli dotyczy)
|
|
|
A.4 NIERUCHOMOŚCI KOMERCYJNE - należy podać te dane, w przypadku gdy ten typ nieruchomości
stanowi zabezpieczenie
|
|
|
Data ustanowienia zabezpieczenia
|
|
|
Rodzaj nieruchomości
|
- lokalowa
- nieruchomość zabudowana (budynek)
|
|
Podział powierzchni użytkowych ze względu na funkcje (biurowa, handlowa, mieszkaniowa,
magazynowa, hotelowa, inna) w metrach kwadratowych, rozkład pokoi w przypadku hotelu
|
każda funkcja powinna być ujęta w oddzielnym wierszu, powierzchnia każdej z funkcji
w metrach kwadratowych z dokładnością do dwóch miejsc po przecinku
|
|
Numery działek ewidencyjnych wchodzących w skład nieruchomości dla nieruchomości zabudowanych
|
|
|
Powierzchnia gruntu dla nieruchomości zabudowanych
|
|
|
Rodzaj wynajęcia
|
- nieruchomość wykorzystywana na potrzeby właściciela
- nieruchomość wynajmowana rynkowo podmiotom zewnętrznym
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tabela 16. Lista informacji dla wybranej próby aktywów - informacje zawarte w tej
tabeli są przekazywane na wezwanie BFG w zakresie dotyczącym konkretnych ekspozycji
kredytowych/z tytułu pożyczek wskazanych przez BFG (7/9)
|
|
|
|
A.4 NIERUCHOMOŚCI KOMERCYJNE - należy podać te dane, w przypadku gdy ten typ nieruchomości
stanowi zabezpieczenie
|
|
|
Lista obciążających nieruchomości umów najmu uwzględniająca rodzaj i powierzchnię
najmu, okres obowiązywania umowy, wysokość czynszu miesięcznego, sposób rozliczania
opłat eksploatacyjnych
|
|
|
Inwentaryzacja naniesień na nieruchomości - dane o powierzchni poszczególnych budynków
w podziale na powierzchnię zabudowy, powierzchnię użytkową, kubaturę, rok budowy,
materiały konstrukcyjne - dla nieruchomości zabudowanych
|
|
|
Informacje o wysokości podatku od nieruchomości za ostatni rok
|
|
|
Informacje o wysokości opłaty za użytkowanie wieczyste za ostatni rok (jeśli dotyczy)
|
|
|
Informacje o kosztach ubezpieczenia za ostatni rok
|
|
|
Rodzaj dokumentu określającego przeznaczenie nieruchomości
|
- miejscowy plan zagospodarowania przestrzennego
- studium uwarunkowań i kierunków zagospodarowania przestrzennego
- pozwolenie budowlane
- decyzja o warunkach zabudowy
|
|
Aktualne przeznaczenie nieruchomości
|
opis dopuszczalnych funkcji zagospodarowania terenu w oparciu o obowiązujący dokument
planistyczny
|
|
Data budowy/oddania do użytkowania
|
|
|
Informacje o przeprowadzonych remontach (data, zakres remontu/przebudowy)
|
|
|
A.5 NIERUCHOMOŚCI W BUDOWIE - należy podać te dane, w przypadku gdy ten typ nieruchomości
stanowi zabezpieczenie
|
|
|
Data ustanowienia zabezpieczenia
|
|
|
Numery działek ewidencyjnych wchodzących w skład nieruchomości
|
|
|
Powierzchnia gruntu
|
|
|
Rodzaj dokumentu określającego przeznaczenie nieruchomości
|
- miejscowy plan zagospodarowania przestrzennego
- studium uwarunkowań i kierunków zagospodarowania przestrzennego
- pozwolenie budowlane
- decyzja o warunkach zabudowy
|
|
Aktualne przeznaczenie nieruchomości
|
opis dopuszczalnych funkcji zagospodarowania terenu w oparciu o obowiązujący dokument
planistyczny
|
|
Informacja o umowach obciążających nieruchomość
|
tak/nie (w przypadku występowania takich umów należy wskazać ich rodzaj oraz warunki)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tabela 16. Lista informacji dla wybranej próby aktywów - informacje zawarte w tej
tabeli są przekazywane na wezwanie BFG w zakresie dotyczącym konkretnych ekspozycji
kredytowych/z tytułu pożyczek wskazanych przez BFG (8/9)
|
|
|
|
A.5 NIERUCHOMOŚCI W BUDOWIE - należy podać te dane, w przypadku gdy ten typ nieruchomości
stanowi zabezpieczenie
|
|
|
Decyzja o oddaniu nieruchomości w użytkowanie wieczyste (jeśli dotyczy)
|
załączenie decyzji
|
|
Budżet inwestycji, koszty poniesione (zrealizowane)
|
|
|
Stopień zaawansowania prac wyrażony w %
|
|
|
Harmonogram inwestycji
|
|
|
Projekt budowlany realizowanej inwestycji
|
|
|
A.6 NIERUCHOMOŚCI SPECJALNE - należy podać te dane, w przypadku gdy ten typ nieruchomości
stanowi zabezpieczenie
|
|
|
Data ustanowienia zabezpieczenia
|
|
|
Rodzaj nieruchomości
|
- stacja paliw
- elektrownia, elektrociepłownia, ciepłownia
- kopalnia
- inny
|
|
Numery działek ewidencyjnych wchodzących w skład nieruchomości
|
|
|
Powierzchnia gruntu
|
|
|
Inwentaryzacja naniesień na nieruchomości - dane o powierzchni poszczególnych budynków
w podziale na powierzchnię zabudowy, powierzchnię użytkową, kubaturę, rok budowy,
materiały konstrukcyjne - dla nieruchomości zabudowanych
|
|
|
Rodzaj dokumentu określającego przeznaczenie nieruchomości
|
- miejscowy plan zagospodarowania przestrzennego
- studium uwarunkowań i kierunków zagospodarowania przestrzennego
- pozwolenie budowlane
- decyzja o warunkach zabudowy
|
|
Aktualne przeznaczenie nieruchomości
|
opis dopuszczalnych funkcji zagospodarowania terenu w oparciu o obowiązujący dokument
planistyczny
|
|
Informacja o umowach obciążających nieruchomość
|
tak/nie (w przypadku występowania takich umów należy wskazać ich rodzaj oraz warunki)
|
|
Decyzja o oddaniu nieruchomości w użytkowanie wieczyste (jeśli dotyczy)
|
załączenie decyzji
|
|
Informacje o wysokości podatku od nieruchomości za ostatni rok
|
|
|
Informacje o wysokości opłaty za użytkowanie wieczyste za ostatni rok (jeśli dotyczy)
|
|
|
Informacje o kosztach ubezpieczenia za ostatni rok
|
|
|
Dodatkowe informacje zależne od rodzaju nieruchomości (opracowania dotyczące złoża,
wyniki finansowe itp.)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tabela 16. Lista informacji dla wybranej próby aktywów - informacje zawarte w tej
tabeli są przekazywane na wezwanie BFG w zakresie dotyczącym konkretnych ekspozycji
kredytowych/z tytułu pożyczek wskazanych przez BFG (9/9)
|
|
|
|
B. DLA ZABEZPIECZEŃ W POSTACI CESJI/PRZZELEWU WIERZYTELNOŚCI NA ZABEZPIECZENIE
|
|
|
Data ustanowienia zabezpieczenia
|
|
|
Przedmiot cesji/przelewu wierzytelności na zabezpieczenie
|
- z polisy ubezpieczenia na życie
- z polisy majątkowej
- z umowy
- inne
|
|
C. DLA ZABEZPIECZEŃ W POSTACI ZASTAWÓW ORAZ PRZEWŁASZCZENIA NA ZABEZPIECZENIE
|
|
|
Data ustanowienia zabezpieczenia
|
|
|
Przedmiot zastawu/przewłaszczenia
|
|
|
Wartość pierwotnej wyceny zabezpieczenia (PLN)
|
|
|
Data pierwotnej wyceny
|
|
|
Metoda pierwotnej wyceny
|
- wycena rzeczy ruchomych
- polisa ubezpieczeniowa
- informacja o wartości księgowej
- faktura (lub inny dokument potwierdzający fakt nabycia)
- notowania giełdowe (dla papierów wartościowych)
- notowania giełdowe (z giełd towarowych)
- wyciąg z rachunku bankowego (lub inny dokument potwierdzający stan środków na rachunku
bankowym)
- inne dokumenty
-n/d
|
|
Wartość zabezpieczenia z ostatniej wyceny (PLN)
|
|
|
Data ostatniej wyceny
|
|
|
Metoda ostatniej wyceny
|
|
|
Czy przedmiot zastawu/przewłaszczenia jest ubezpieczony?
|
|
|
Wartość przedmiotu zastawu/przewłaszczenia z ostatniej polisy ubezpieczeniowej (PLN)
|
|
|
Status
|
- przejęte przez instytucję kredytową
- nieprzejęte przez instytucję kredytową
- inny
|
|
Data statusu
|
|
|
D. DLA ZABEZPIECZEŃ W POSTACI WEKSLI
|
|
|
Data ustanowienia zabezpieczenia
|
|
|
Czy weksel został wypełniony?
|
|
|
Czy został wydany nakaz zapłaty?
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tabela 17. Kredyty i pożyczki (1/7)
|
|
|
|
|
010
|
Nazwa
|
|
|
011
|
Identyfikator
|
|
|
012
|
Informacje według stanu na dzień
|
|
|
013
|
Data
|
|
|
014
|
Sporządził
|
|
|
015
|
Służbowy adres poczty elektronicznej
|
|
|
016
|
Numer telefonu służbowego
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
typ danych
|
tekst
|
tekst
|
tekst
|
tekst
|
tekst
|
tekst
|
|
Lp.
|
ID ekspozycji
|
ID kredytobiorcy/ pożyczkobiorcy
|
ID grupy powiązanych klientów
|
ID oddziału
|
Oznaczenie wskazujące, czy kredytobiorca/ pożyczkobiorca jest podmiotem powiązanym
|
Oznaczenie wskazujące, czy kredytobiorca/ pożyczkobiorca jest przedsiębiorcą czy osobą
fizyczną niebędącą przedsiębiorcą
|
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
|
1
|
|
|
|
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
cd.
|
tekst
|
tekst
|
tekst
|
tekst
|
tekst
|
liczba
|
|
Lp.
|
Forma prawna kredytobiorcy/ pożyczkobiorcy
|
Oznaczenie wskazujące, czy kredytobiorca/ pożyczkobiorca prowadzi działalność gospodarczą
|
Branża (zgodnie z Polską Klasyfikacją Działalności)
|
Ocena kredytowa kredytobiorcy/ pożyczkobiorcy na dzień, na który sporządzono raport
|
Ocena kredytowa kredytobiorcy/ pożyczkobiorcy na dzień udzielenia kredytu/pożyczki
|
Relacja całkowitego zaangażowania kredytowego/ z tytułu pożyczki w stosunku do miesięcznego
dochodu
|
|
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
|
1
|
|
|
|
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
cd.
|
data
|
waluta
|
data
|
tekst
|
tekst
|
tekst
|
|
Lp.
|
Data udzielenia kredytu/pożyczki
|
Kwota przyznanego/przyznanej kredytu/pożyczki
|
Data zapadalności
|
Kanał sprzedaży
|
Kod produktu według podziału stosowanego przez podmiot
|
Rodzaj produktu według podziału stosowanego przez podmiot
|
|
|
13
|
14
|
15
|
16
|
17
|
18
|
|
1
|
|
|
|
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
cd.
|
tekst
|
tekst
|
tekst
|
tekst
|
tekst
|
tekst
|
|
Lp.
|
Typ produktu według podziału stosowanego przez podmiot
|
Rodzaj klienta według podziału stosowanego w sprawozdawczości ostrożnościowej
|
Rodzaj produktu według podziału stosowanego w sprawozdawczości ostrożnościowej
|
Typ produktu zgodnie z metodyką przeglądu jakości aktywów (jeżeli był przeprowadzony
w podmiocie)
|
Kategoria ekspozycji według art. 122 CRR
|
Waluta ekspozycji
|
|
|
19
|
20
|
21
|
22
|
23
|
24
|
|
1
|
|
|
|
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
cd.
|
liczba
|
liczba
|
tekst
|
tekst
|
liczba
|
liczba
|
|
Lp.
|
Efektywna stopa procentowa
|
Stopa kontraktowa
|
Rodzaj oprocentowania
|
Referencyjna stopa bazowa
|
Referencyjna stopa bazowa z ostatniego resetu
|
Marża kontraktowa
|
|
|
25
|
26
|
27
|
28
|
29
|
30
|
|
1
|
|
|
|
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
cd.
|
liczba
|
waluta
|
waluta
|
waluta
|
liczba
|
waluta
|
|
Lp.
|
Marża efektywnej stopy procentowej
|
Wartość bilansowa brutto
|
Wartość bilansowa netto
|
Wartość pozabilansowa
|
Koszt niewykorzystanego limitu kredytowego/ z tytułu pożyczki
|
Wartość niezapadłego kapitału
|
|
|
31
|
32
|
33
|
34
|
35
|
36
|
|
1
|
|
|
|
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
cd.
|
waluta
|
waluta
|
waluta
|
waluta
|
waluta
|
waluta
|
|
Lp.
|
Wartość zapadłego kapitału
|
Narosłe odsetki
|
Odsetki karne
|
Pozostałe odsetki
|
Opłaty i kary obciążające kredytobiorcę/ pożyczkobiorcę
|
Pozostałe korekty wartości bilansowej
|
|
|
37
|
38
|
39
|
40
|
41
|
42
|
|
1
|
|
|
|
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
cd.
|
liczba
|
data
|
waluta
|
data
|
waluta
|
waluta
|
|
Lp.
|
Okres odzysku
|
Data ostatniej spłaty na rachunek kapitałowy
|
Wartość ostatniej spłaty na rachunek kapitałowy
|
Data ostatniej spłaty na rachunek odsetkowy
|
Wartość ostatniej spłaty na rachunek odsetkowy
|
Koszty windykacji własnej podmiotu
|
|
|
43
|
44
|
45
|
46
|
47
|
48
|
|
1
|
|
|
|
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
cd.
|
waluta
|
waluta
|
waluta
|
tekst
|
waluta
|
waluta
|
|
Lp.
|
Koszty sądowe i obsługi prawnej
|
Koszty egzekucji komorniczej
|
Koszty windykacji pozasądowej
|
Rodzaj rezerwy
|
Rezerwa podatkowa
|
Aktywa/rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego
|
|
|
49
|
50
|
51
|
52
|
53
|
54
|
|
1
|
|
|
|
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
cd.
|
liczba
|
liczba
|
tekst
|
tekst
|
tekst
|
liczba
|
|
Lp.
|
Współczynnik konwersji w rozumieniu art. 4 ust. 1 pkt 56 CRR
|
Wskaźnik aktualnej wartości ekspozycji do bieżącej wartości zabezpieczenia
|
Oznaczenie wskazujące, czy dla ekspozycji zidentyfikowano przesłankę utraty wartości
(według definicji podmiotu)
|
Oznaczenie wskazujące, czy dla ekspozycji zidentyfikowano przesłankę utraty wartości
(według uproszczonego podejścia EBA na potrzeby przeglądu jakości aktywów)
|
Oznaczenie wskazujące, czy dla ekspozycji zidentyfikowano przesłankę utraty wartości
(według definicji EBA)
|
Liczba dni opóźnienia na dzień, na który sporządzono raport, dla najbardziej przeterminowanej
części należności
|
|
|
55
|
56
|
57
|
58
|
59
|
60
|
|
1
|
|
|
|
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
cd.
|
tekst
|
tekst
|
tekst
|
liczba
|
liczba
|
tekst
|
|
Lp.
|
Oznaczenie wskazujące, czy dla ekspozycji zidentyfikowano przesłankę utraty wartości
w ostatnich 6 miesiącach
|
Oznaczenie wskazujące, czy dla ekspozycji zidentyfikowano przesłankę utraty wartości
w ostatnich 12 miesiącach
|
Oznaczenie wskazujące, czy jest to ekspozycja restrukturyzowana
|
Prawdopodobieństwo wystąpienia przesłanki utraty wartości
|
Proporcja ekspozycji z tytułu kredytu/pożyczki, która zostanie utracona w przypadku
wystąpienia niewykonania zobowiązania zgodnie zCRR
|
Klasyfikacja ekspozycji zgodnie z polskimi standardami rachunkowości
|
|
|
61
|
62
|
63
|
64
|
65
|
66
|
|
1
|
|
|
|
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
cd.
|
waluta
|
tekst
|
waluta
|
tekst
|
liczba
|
liczba
|
|
Lp.
|
Wartość rezerwy celowej
|
Odpis indywidualny
|
Wartość odpisu z tytułu utraty wartości (odpis indywidualny)
|
Kod portfela/grupy - stosowany do analizy ryzyka kredytowego w podmiocie
|
Wartość rezerwy na ryzyko ogólne
|
Waga ryzyka
|
|
|
67
|
68
|
69
|
70
|
71
|
72
|
|
1
|
|
|
|
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
cd.
|
waluta
|
tekst
|
tekst
|
data
|
tekst
|
tekst
|
|
Lp.
|
Wartość aktywów ważonych ryzykiem dla danej ekspozycji
|
Oznaczenie wskazujące, czy ekspozycja znajduje się na liście kredytów/pożyczek obserwowanych
|
Oznaczenie wskazujące, czy ekspozycja podlegała przeglądowi jakości aktywów
|
Data ostatniego przeglądu jakości aktywów, w ramach którego analizowana była ekspozycja
|
Powód, dla którego ekspozycja była wyłączona z zakresu przeglądu jakości aktywów
|
ID zabezpieczenia
|
|
|
73
|
74
|
75
|
76
|
77
|
78
|
|
1
|
|
|
|
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
cd.
|
tekst
|
tekst
|
waluta
|
data
|
tekst
|
liczba
|
|
Lp.
|
Typ zabezpieczenia
|
Podtyp zabezpieczenia
|
Wartość zabezpieczenia
|
Data ostatniej dostępnej wyceny zabezpieczenia
|
Status prawny ekspozycji
|
Liczba aneksów zawierających elementy ugody do umowy kredytu/pożyczki
|
|
|
79
|
80
|
81
|
82
|
83
|
84
|
|
1
|
|
|
|
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
cd.
|
data
|
tekst
|
tekst
|
tekst
|
tekst
|
tekst
|
|
Lp.
|
Data ostatniego aneksu lub ugody
|
Oznaczenie wskazujące, czy został wystawiony bankowy tytuł egzekucyjny
|
Oznaczenie wskazujące, czy był wydany wyrok zasądzający roszczenie na rzecz podmiotu/
nakaz zapłaty
|
Oznaczenie wskazujące, czy toczy się postępowanie komornicze względem dłużnika głównego
|
Oznaczenie wskazujące, czy dłużnik główny kwestionuje na drodze sądowej kredyt/pożyczkę
|
Oznaczenie wskazujące, czy kredyt/pożyczka był/była już przedmiotem windykacji
|
|
|
85
|
86
|
87
|
88
|
89
|
90
|
|
1
|
|
|
|
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
cd.
|
data
|
data
|
|
Lp.
|
Data wypowiedzenia umowy kredytu/pożyczki
|
Data przekazania wierzytelności do windykacji
|
|
|
91
|
92
|
|
1
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tabela 18. Informacje ogólne (1/10)
|
|
|
|
010
|
Nazwa
|
|
|
011
|
Identyfikator
|
|
|
012
|
Informacje według stanu na dzień
|
|
|
013
|
Data
|
|
|
014
|
Sporządził
|
|
|
015
|
Służbowy adres poczty elektronicznej
|
|
|
016
|
Numer telefonu służbowego
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Lp.
|
Wymagane dane/nazwa dokumentu/materiału
|
Format przekazywanych danych
|
|
1
|
2
|
|
1
|
Dokumentacja kryteriów uwzględnianych przy ustalaniu, czy dana ekspozycja kredytowa/z
tytułu pożyczki powinna być oceniana pod względem utraty wartości w ujęciu indywidualnym
czy grupowym - określony próg materialności bądź inne kryteria. Opis źródeł i metod
aktualizacji danych (próba historyczna) wykorzystywanych do szacowania parametrów
modelu, zgodnie z zasadami stosowanymi przez podmiot.
|
w formie plików pdf lub xls
|
|
2
|
Dla ekspozycji kredytowych/z tytułu pożyczek wycenianych portfelowo na potrzeby testu
na utratę wartości, zgodnie z zasadami stosowanymi przez podmiot: dokumentacja kryteriów
branych pod uwagę przy wyodrębnianiu grup bilansowych ekspozycji kredytowych/ z tytułu
pożyczek, z uwzględnieniem danych potwierdzających, że ekspozycje w danej grupie mają
podobne charakterystyki ryzyka.
|
w formie plików pdf lub xls
|
|
3
|
Dokumentacja oraz uzasadnienie zastosowania metod eksperckich w zakresie wyznaczania
odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości bilansowych ekspozycji kredytowych/z
tytułu pożyczek oraz rezerw na pozabilansowe ekspozycje kredytowe/z tytułu pożyczek,
zgodnie z zasadami stosowanymi przez podmiot.
|
w formie plików pdf lub xls
|
|
4
|
Analiza historyczna parametrów przedpłat poszczególnych produktów kredytowych lub
pożyczkowych (okres 3 ostatnich lat) - w zależności od długości produktu (za okresy
odpowiadające długości kredytu/pożyczki), zgodnie z zasadami stosowanymi przez podmiot.
|
w formie plików pdf lub xls
|
|
|
Metodologia kalkulacji odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości bilansowych
ekspozycji kredytowych/z tytułu pożyczek oraz rezerw na pozabilansowe ekspozycje kredytowe/z
tytułu pożyczek (zgodnie z zasadami stosowanymi przez podmiot):
|
|
|
|
a) opis metod identyfikacji bilansowych ekspozycji kredytowych/z tytułu pożyczek,
które utraciły wartość, oraz wyznaczania wysokości odpisów
|
|
|
|
aktualizujących w ujęciu indywidualnym, zawierający m.in.:
|
|
|
|
- zdefiniowaną przez podmiot metodę klasyfikacji bilansowej ekspozycji kredytowej/z
tytułu pożyczki jako znaczącej indywidualnie,
|
|
|
|
- opis zasad szacowania i weryfikacji oczekiwanych przyszłych przepływów pieniężnych,
|
|
|
|
- opis systemów informatycznych wspomagających proces identyfikacji ekspozycji kredytowych/z
tytułu pożyczek oraz szacowania odpisów aktualizujących;
|
|
|
|
b) opis metod identyfikacji bilansowych ekspozycji kredytowych/z tytułu pożyczek,
które utraciły wartość, oraz ustalania wysokości odpisów aktualizujących w ujęciu
grupowym, zawierający m.in.:
|
|
|
5
|
- opis modeli lub narzędzi wykorzystywanych do ustalania odpisów aktualizujących (w
tym stosowanych formuł i metod statystycznych) oraz zasad ich weryfikacji,
|
w formie plików pdf lub xls
|
|
|
- zasady gromadzenia i wykorzystywania przez podmiot danych historycznych na temat
ostatecznie poniesionych strat w różnych grupach bilansowych ekspozycji kredytowych
oraz danych historycznych dotyczących utworzonych odpisów aktualizujących dla poszczególnych
grup,
|
|
|
- zasady stosowanego podejścia w odniesieniu do poniesionych, ale niewykazywanych
strat, w tym okres identyfikacji straty,
|
|
|
|
- metody segmentacji grup, łącznie z opisem sposobu identyfikacji rodzaju bilansowych
ekspozycji kredytowych/z tytułu pożyczek w każdej grupie, sposobu badania zmian w
strukturze grupy, sposobu badania tendencji w zakresie zaległości w spłatach oraz
poziomu odzyskiwanych należności,
|
|
|
|
- zasady włączania ekspozycji kredytowych/z tytułu pożyczek do grupy i wyłączania
ich z grupy, w tym sposób postępowania w odniesieniu do ekspozycji nietypowych, które
przyczyniają się do zniekształcenia wyników dla całej grupy,
|
|
|
|
- sposób uwzględniania aktualnych warunków ekonomicznych,
|
|
|
|
- wymóg przechowywania danych wykorzystywanych do identyfikacji bilansowych ekspozycji
kredytowych/z tytułu pożyczek, które utraciły wartość
|
|
|
|
w ramach każdej grupy,
|
|
|
|
-zasady przeprowadzania testów jakości/walidacyjnych modelu grupowego.
|
|
|
|
Modele Excel lub eksporty danych z odpowiednich systemów IT do kalkulacji odpisów
aktualizujących z tytułu utraty wartości bilansowych ekspozycji kredytowych/ z tytułu
pożyczek oraz rezerw na pozabilansowe ekspozycje kredytowe/z tytułu pożyczek. Modele
powinny zawierać co najmniej informacje:
|
|
|
|
a) w odniesieniu do metody zdyskontowanych oczekiwanych przyszłych przepływów pieniężnych:
|
|
|
|
- sposób ustalenia przyjętych szacunków,
|
|
|
|
- uzasadnienie wyboru zastosowanego podejścia (wyboru scenariusza bądź podejścia opartego
na wielu scenariuszach),
|
|
|
|
- wartość oraz terminy oczekiwanych przyszłych przepływów pieniężnych,
|
|
|
|
- sposób ustalenia oraz wysokość efektywnej stopy procentowej wykorzystanej do dyskontowania
oczekiwanych przyszłych przepływów pieniężnych,
|
|
|
|
- sposób uwzględniania czynników z otoczenia zewnętrznego odzwierciedlających minione
wydarzenia oraz aktualne warunki ekonomiczne, które mogą mieć wpływ na poziom oczekiwanych
przyszłych przepływów pieniężnych;
|
|
|
6
|
b) w odniesieniu do metod statystycznych:
|
w formie plików pdf
|
|
|
- metodologię i dokumentację dotyczącą zastosowanego podejścia grupowego (w tym opis
metod statystycznych),
|
oraz xls
|
|
|
-źródła danych,
|
|
|
|
- sposób klasyfikacji ekspozycji kredytowych/z tytułu pożyczek do poszczególnych grup,
|
|
|
|
- opis procesu kwantyfikacji i przyporządkowywania parametrów ryzyka do poszczególnych
grup,
|
|
|
|
- w przypadku bilansowych ekspozycji kredytowych/z tytułu pożyczek ocenianych w ujęciu
grupowym, uzasadnienie korekt danych historycznych o poniesionych stratach dla każdej
z grup oraz wielkość tych korekt,
|
|
|
|
- opis procedur ilościowych i procedur jakościowych (w tym procedur kontrolnych),
|
|
|
|
- dokumentację uzasadniającą stanowisko, że szacunki dokonane przez podmiot mają ekonomiczne
uzasadnienie i są reprezentatywne dla grup
|
|
|
|
bilansowych ekspozycji kredytowych/z tytułu pożyczek, które utraciły wartość,
|
|
|
|
- informację o tym, czy model/narzędzie był zbudowany/było zbudowane przez podmiot,
czy też jest to model/narzędzie zakupiony/zakupione od zewnętrznego dostawcy.
|
|
|
7
|
Alokacja kosztów operacyjnych do poszczególnych produktów kredytowych/pożyczkowych,
z uwzględnieniem analityki rodzajowej kosztów zgodnie z zarządcza alokacją kosztów.
W przypadku braku dokonywania alokacji na poszczególne produkty należy wskazać alokację
poszczególnych rodzajów kosztów operacyjnych na segmenty działalności, podportfele.
|
w formie plików pdf lub xls
|
|
8
|
Polityka ustalania cen poszczególnych produktów kredytowych/pożyczkowych oraz dezagregacja
marży poszczególnych produktów na poszczególne rodzaje kosztów i ryzyk.
|
w formie plików pdf lub xls
|
|
|
Dane za okres 3 lat poprzedzających dzień, na który sporządzono raport, dotyczące
sprzedaży ekspozycji nieobsługiwanych (NPL), obejmujące następujące informacje:
|
|
|
|
1) data transakcji,
|
|
|
|
2) cena sprzedaży,
|
|
|
9
|
3) parametry ekspozycji wchodzących w skład sprzedawanego portfela (DPD - liczba dni
opóźnienia, LTV - wskaźnik aktualnej wartości bilansowej ekspozycji do bieżącej wartości
zabezpieczenia, struktura produktowa, liczba ekspozycji, rating klienta oraz inne
specyficzne parametry dla portfela),
|
w formie plików xls
|
|
|
4) wartość niezapadłego kapitału,
|
|
|
|
5) wartość bilansowa na dzień sprzedaży.
|
|
|
|
Dodatkowo dla ekspozycji wchodzących w skład sprzedanego portfela należy podać informacje
w zakresie określonym w tabeli 17. Kredyty i pożyczki.
|
|
|
10
|
Wskazanie produktów kredytowych/pożyczkowych, na których podmiot ponosi straty. Jeżeli
brak jest takich produktów, należy podać taką informację.
|
w formie plików pdf lub xls
|
|
11
|
Wyniki przeprowadzonego przeglądu jakości aktywów, jeżeli był przeprowadzony.
|
w formie plików pdf lub xls
|
|
12
|
Opis metod wyznaczania historycznych stóp odzysku, argumenty uzasadniające korekty
szacowanych wartości i wielkości tych korekt oraz modele Excel z kalkulacją stosowanych
parametrów, zgodnie z zasadami stosowanymi przez podmiot.
|
w formie plików pdf oraz xls
|
|
13
|
W przypadku strat poniesionych niewykazywanych dokumentacja z porównaniem salda odpisu/rezerw
na dany dzień bilansowy z odpisami/rezerwami utworzonymi w kolejnym okresie na ekspozycje
kredytowe/z tytułu pożyczek, które w tym okresie zostały przeklasyfikowane do kategorii
z rozpoznaną utratą wartości, zgodnie z zasadami stosowanymi przez podmiot.
|
w formie plików pdf oraz xls
|
|
14
|
Wyliczenie średniego stanu należności od sektora finansowego i niefinansowego oraz
przychodu odsetkowego i prowizyjnego z tego tytułu w poszczególnych miesiącach roku
poprzedzającego dzień, na który sporządzono raport, w podziale na produkty kredytowe/pożyczkowe.
|
w formie plików xls
|
|
15
|
Historyczne dane dotyczące szkodowości oraz odzysków przeterminowanych należności
w podziale na produkty (krzywe odzysków).
|
w formie plików xls
|
|
16
|
Protokoły z posiedzeń komitetu kredytowego oraz komitetu zarządzania aktywami i pasywami,
które odbyły się w okresie roku poprzedzającego dzień, na który sporządzono raport.
|
w formie plików pdf
|
|
17
|
Zestawienie sald należności umorzonych/spisanych z bilansu podmiotu w koszty w okresie
2 lat poprzedzających dzień, na który sporządzono raport.
|
w formie plików xls
|
|
18
|
Aktualne na dzień badania zestawienie należności przekazanych do spółek windykacyjnych,
ze wskazaniem statusu windykacyjnego.
|
w formie plików xls
|
|
19
|
Raporty podsumowujące przeprowadzone w podmiocie przeglądy kredytowe/pożyczkowe oraz
raporty dotyczące portfela kredytowego/pożyczkowego (np. raporty przedstawiane zarządowi
podmiotu).
|
w formie plików pdf
|
|
20
|
Słownik z przyporządkowaniem kodu produktu (atrybut z tabeli 17. Kredyty i pożyczki
- kolumna 17 „Kod produktu według podziału stosowanego przez podmiot”) do słownego
opisu, jakiemu rodzajowi produktu odpowiada dany kod.
|
w formie plików pdf
|
|
21
|
Słownik z przyporządkowaniem kodu portfela homogenicznego/grupy (atrybut z tabeli
17. Kredyty i pożyczki - kolumna 70 „Kod portfela/grupy - stosowany do analizy ryzyka
kredytowego w podmiocie”) do słownego opisu, jakiemu portfelowi homogenicznemu/grupie
odpowiada dany kod.
|
w formie plików pdf
|
|
22
|
Skala ratingowa stosowana w podmiocie (zawierająca kryteria klasyfikacji), zgodnie
z zasadami stosowanymi przez podmiot.
|
w formie plików pdf oraz xls
|
|
23
|
Średnia proporcja ekspozycji kredytowej/z tytułu pożyczki, która zostanie utracona
w przypadku wystąpienia niewykonania zobowiązania na portfelu, ważona wielkością ekspozycji
w podziale na portfele homogeniczne, zgodnie z zasadami stosowanymi przez podmiot.
|
w formie pliku xls
|
|
24
|
Rozkład portfela z podziałem na klasy ekspozycji zgodnie z polskimi standardami rachunkowości
z okresu ostatnich 3 lat (według stanu na koniec roku).
|
w formie pliku xls
|
|
25
|
Wyciągi potwierdzające wszystkie salda z Narodowym Bankiem Polskim istniejące na dzień,
na który sporządzono raport.
|
w formie plików pdf
|
|
26
|
Zestawienie posiadanych instrumentów finansowych (innych niż kredyty i pożyczki) wraz
z warunkami umownymi oraz krzywych czynników dyskontowych wykorzystywanych przez podmiot
w wycenie instrumentów finansowych dla poszczególnych posiadanych przez podmiot instrumentów
i walut.
|
w formie pliku xls
|
|
27
|
CVA/AVA - Korekty do wartości godziwej - opis korekt i założeń przyjmowanych w kalkulacji
wartości godziwej na dzień, na który sporządzono raport.
|
w formie plików pdf oraz xls
|
|
28
|
Zestawienie pozycji (analityki) składających się na aktywa przeznaczone do zbycia
na dzień, na który sporządzono raport, uzgodnione z poszczególnymi pozycjami sprawozdania
finansowego.
|
w formie pliku xls
|
|
29
|
Protokół z ostatniej przeprowadzonej przez podmiot inwentaryzacji majątku.
|
w formie pliku pdf
|
|
30
|
Zasady kapitalizacji i amortyzacji środków trwałych oraz wartości niematerialnych
i prawnych.
|
w formie pliku pdf
|
|
31
|
Kalkulacja aktywów/rezerw z tytułu odroczonego podatku dochodowego od osób prawnych
na dzień, na który sporządzono raport.
|
w formie pliku xls
|
|
32
|
Kompletne zestawienie krajowych i zagranicznych rachunków nostro i loro na dzień,
na który sporządzono raport - uzgodnione z pozycją bilansu, zgodnie z zasadami stosowanymi
przez podmiot.
|
w formie pliku xls
|
|
33
|
Zestawienie zmian w kapitale własnym podmiotu za okres 12 miesięcy poprzedzających
dzień, na który przekazywane są dane.
|
w formie pliku xls
|
|
34
|
Zestawienie analityczne rezerw ewidencjonowanych w pasywach, tj. rezerwy na zobowiązania
pozabilansowe, rezerwy na odprawy emerytalne, premie itp., na dzień, na który sporządzono
raport, wraz z kalkulacją rezerw.
|
w formie pliku xls
|
|
35
|
Zestawienie zmian stanu rezerw (w podziale na poszczególne typy rezerw) za okres od
końca roku poprzedzającego rok raportu do dnia, na który sporządzono raport. Jeżeli
okres ten wynosi mniej niż 3 miesiące, dodatkowo należy sporządzić analogiczne zestawienie
dla całego poprzedniego roku obrotowego. Wartość rezerw na dzień, na który sporządzono
raport, powinna być uzgodniona z bilansem, zaś zmiana stanu rezerw z rachunkiem zysków
i strat.
|
w formie pliku xls
|
|
36
|
Szczegółowe wyliczenie rezerwy restrukturyzacyjnej na dzień, na który sporządzono
raport, wraz z opisem przyjętych założeń oraz dokumentacją pomocniczą dla każdej podpozycji
składającej się na całkowitą kwotę rezerwy na restrukturyzację oraz zestawienie zmian
stanu rezerw w ostatnim roku poprzedzającym dzień, na który sporządzono raport (rozwiązanie
rezerwy/utworzenie nowej rezerwy).
|
w formie pliku xls
|
|
37
|
Program opcyjny - należy przekazać pełne warunki programu opcyjnego, wyliczenia na
dzień, na który sporządzono raport, oraz opis, sposób ujęcia i prezentacji programu
w sprawozdaniu finansowym, zgodnie z zasadami stosowanymi przez podmiot.
|
w formie pliku pdf
|
|
38
|
Zestawienie obrazujące szczegółową strukturę właścicielską na dzień, na który sporządzono
raport, oraz najbardziej aktualny odpis z księgi akcyjnej lub rejestru udziałów podmiotu,
zgodnie z zasadami stosowanymi przez podmiot.
|
w formie pliku pdf
|
|
39
|
Stany - w układzie miesięcznym za okres ostatnich 12 miesięcy - głównych produktów
kredytowych/pożyczkowych wraz z odpowiadającymi im wartościami przychodów odsetkowych
(za okres roku poprzedzającego dzień, na który sporządzono raport). Dodatkowo podział
- w układzie miesięcznym - przychodów odsetkowych analizowanych według głównych klientów,
segmentów działalności klientów oraz poszczególnych produktów kredytowych/pożyczkowych.
|
w formie pliku xls
|
|
40
|
Stany - w układzie miesięcznym za okres ostatnich 12 miesięcy - głównych produktów
depozytowych wraz z odpowiadającymi im wartościami kosztów odsetkowych (za okres roku
poprzedzającego dzień, na który sporządzono raport). Ponadto jeśli takie informacje
są dostępne w podmiocie, należy dostarczyć podział - w układzie miesięcznym - kosztów
odsetkowych analizowanych według głównych klientów, segmentów działalności klientów
oraz poszczególnych produktów.
|
w formie pliku xls
|
|
41
|
Rozbicie przychodu i kosztu prowizyjnego za poszczególne miesiące roku poprzedzającego
dzień, na który sporządzono raport, w podziale na typy prowizji oraz przedstawienie
opisu/charakterystyki danej prowizji.
|
w formie pliku xls
|
|
42
|
Zestawienie wszystkich typów prowizji, zarówno przychodów, jak i kosztów, wraz z metodą
ich rozliczania oraz uzasadnieniem przyjętej metody.
|
w formie pliku pdf lub xls
|
|
43
|
Szczegóły dotyczące zdarzeń jednorazowych wpływających na historyczne wyniki finansowe
podmiotu (w okresie ostatnich 3 lat poprzedzających dzień, na który sporządzono raport).
|
w formie pliku pdf lub xls
|
|
44
|
Zestawienie pokazujące w układzie miesięcznym (okres roku poprzedzającego dzień, na
który sporządzono raport) poszczególne pozycje kosztów działania podmiotu - w podziale
na tytuły (np. czynsz, koszty transportu, ubezpieczenie, telefony, usługi prawne itd.)
z podaniem subkont, na których są ewidencjonowane (sumy poszczególnych tytułów powinny
być uzgodnione z rachunkiem zysków i strat). W przypadku znacznych wahań lub zmian
pomiędzy poszczególnymi miesiącami (zmiany powyżej 100 tys. zł lub powyżej 10% kosztów
poniesionych w poprzednim miesiącu) należy dołączyć odpowiednie wyjaśnienia oraz kopie
dokumentów dotyczących danego wyjaśnienia.
|
w formie pliku xls
|
|
45
|
Zestawienie kosztów i przychodów z tytułu utraty wartości kredytów/pożyczek w ujęciu
miesięcznym za okres 3 lat, z uwzględnieniem podziału na główne produkty kredytowe.
|
w formie pliku xls
|
|
46
|
Informacje o istotnych zmianach/zdarzeniach mających wpływ na koszty ryzyka w badanym
okresie.
|
w formie pliku pdf lub xls
|
|
47
|
Aktualny plan kont podmiotu wraz z aktualną polityką rachunkowości, zgodnie z zasadami
stosowanymi przez podmiot.
|
w formie pliku xls
|
|
48
|
Przyporządkowanie planu kont podmiotu do poszczególnych pozycji bilansu i rachunku
zysków i strat podmiotu sporządzonego na dzień, na który sporządzono raport, zgodnie
z zasadami stosowanymi przez podmiot.
|
w formie pliku pdf lub xls
|
|
49
|
Dostępne informacje dotyczące potencjalnych nadużyć (w tym przedstawiane zarządowi/radzie
nadzorczej przypadki potencjalnych nadużyć).
|
w formie pliku pdf
|
|
50
|
Sprawozdania rachunkowości zarządczej podmiotu za 3 lata poprzedzające dzień, na który
sporządzono raport, oraz modele w formacie Excel używane na potrzeby rachunkowości
zarządczej - bilans i szczegółowy rachunek zysków i strat.
|
w formie pliku pdf lub xls
|
|
51
|
Projekcje finansowe na kolejne 5 lat wraz ze szczegółowymi informacjami dotyczącymi
przyjętych założeń w zakresie poszczególnych pozycji rachunku zysków i strat (przychody
z tytułu odsetek, koszty z tytułu odsetek, przychody z tytułu dywidend, przychody
z tytułu prowizji i opłat, wynik handlowy, wynik zrealizowany na pozostałych instrumentach
finansowych, wynik z tytułu pozostałych przychodów i kosztów operacyjnych, koszty
działania podmiotu, wynik z odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości i rezerw)
według segmentów działalności oraz poszczególnych produktów oferowanych przez podmiot
oraz odpowiadających im marż, zakładanych wolumenów nowej sprzedaży oraz sald bilansowych,
na bazie których generowane są poszczególne pozycje rachunku zysków i strat.
|
w formie pliku xls
|
|
52
|
Porównanie planów finansowych dla podmiotu z okresu 3 lat poprzedzających dzień, na
który sporządzono raport, oraz ich faktycznego wykonania (poziom szczegółowości powinien
być zbliżony do wspomnianego w punkcie powyżej).
|
w formie pliku xls
|
|
53
|
Opis kluczowych założeń odnośnie do strategii pozyskiwania klientów podmiotu, który
stanowi podstawę dla projekcji finansowych.
|
w formie pliku pdf lub xls
|
|
54
|
Informacja o docelowym poziomie udziału w rynku pod względem przychodów i wolumenu
oraz o głównych źródłach wzrostu z obecnego udziału w rynku do poziomu docelowego.
|
w formie pliku pdf lub xls
|
|
55
|
Informacje dotyczące wielkości i rodzaju nakładów inwestycyjnych poniesionych przez
podmiot w okresie 3 lat poprzedzających dzień, na który sporządzono raport.
|
w formie pliku xls
|
|
56
|
Projekcje finansowe przyjmowane na potrzeby testu na utratę wartości wartości firmy,
o której mowa w art. 33 ust. 4 ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości.
|
w formie pliku xls
|
|
57
|
Lista i dokładny opis zobowiązań warunkowych podmiotu (np. gwarancje, poręczenia)
lub pozycji pozabilansowych (np. akredytywy) na dzień, na który sporządzono raport.
|
w formie pliku xls
|
|
58
|
Istniejące operaty szacunkowe dotyczące aktywów trwałych podmiotu.
|
w formie pliku pdf
|
|
59
|
Zestawienie obrotów i sald na dzień sporządzenia ostatniego sprawozdania finansowego
oraz na dzień, na który sporządzono raport.
|
w formie pliku xls
|
|
60
|
Informacje dotyczące struktury informatycznej - istniejące systemy, opis funkcjonalności
głównych aplikacji.
|
w formie plików pdf
|
|
61
|
Zestawienie podmiotów powiązanych w rozumieniu ustawy z dnia 29 września 1994 r. o
rachunkowości oraz rejestr transakcji z tymi podmiotami za okres 3 lat poprzedzających
dzień, na który sporządzono raport (w układzie miesięcznym), wraz z umowami z tymi
podmiotami, zgodnie z zasadami stosowanymi przez podmiot.
|
w formie plików pdf
|
|
62
|
Miesięczne zestawienie obejmujące wskazanie całkowitej liczby członków banku spółdzielczego
lub członków kas, wspólników lub akcjonariuszy za okres ostatnich 3 lat, ze wskazaniem
ilości i typu posiadanych produktów kredytowych/pożyczkowych i depozytowych.
|
w formie plików pdf lub xls
|
|
63
|
Cennik dla produktów obecnie oferowanych przez podmiot.
|
w formie plików pdf lub xls
|
|
64
|
Przeciętne miesięczne zatrudnienie w etatach w okresie 3 lat poprzedzających dzień,
na który sporządzono raport (w podziale na departamenty i kategorie pracowników).
|
w formie plików pdf lub xls
|
|
65
|
Struktura organizacyjna podmiotu wraz z opisem i poziomem zatrudnienia na wszystkich
stanowiskach.
|
w formie plików pdf
|
|
66
|
Lista osób zatrudnionych w podmiocie na podstawie umowy o pracę oraz osób wykonujących
działalność na rzecz podmiotu na podstawie umowy cywilnoprawnej.
|
w formie plików pdf lub xls
|
|
67
|
Zestawienie klauzul rozwiązania umów wskazanych w umowach z podmiotami powiązanymi,
porozumieniach zbiorowych i umowach o pracę. Kopie umów zawierających takie klauzule.
|
w formie plików pdf
|
|
68
|
Lista stanowisk pracowników chronionych ze wskazaniem podstawy do objęcia ochroną.
|
w formie plików pdf lub xls
|
|
69
|
Regulaminy pracy lub/i układy zbiorowe pracy funkcjonujące w podmiocie w zakresie
wynagrodzeń. Inne branżowe regulacje wynagrodzeniowe.
|
w formie plików pdf
|
|
70
|
Istniejące w podmiocie polityki dotyczące wynagradzania i świadczeń pracowniczych
-wynagrodzenia zasadniczego, dodatków/premii/nagród itp.
|
w formie plików pdf
|
|
71
|
Regulamin zakładowego funduszu świadczeń socjalnych.
|
w formie plików pdf
|
|
72
|
Ogólne koszty wynagrodzeń oraz koszty wynagrodzeń w podziale na poszczególne departamenty
za 3 lata poprzedzające dzień, na który sporządzono raport. Dystrybucja całkowitego
budżetu wynagrodzeń pomiędzy poszczególne elementy (wynagrodzenia podstawowe, wynagrodzenia
zmienne krótko- i długoterminowe, dodatki oraz inne świadczenia).
|
w formie plików pdf
|
|
73
|
Informacje o wypłatach dodatków/premii/nagród w roku poprzednim oraz prognozy na rok
obecny.
|
w formie plików pdf
|
|
74
|
Spis należnych nagród wynikających z planów akcyjnych lub opcyjnych ze wskazaniem
daty objęcia, daty zakończenia restrykcji i daty realizacji, zgodnie z zasadami stosowanymi
przez podmiot.
|
w formie plików pdf lub xls
|
|
75
|
Rejestr zastawów na aktywach podmiotu na dzień, na który sporządzono raport, wskazujący
co najmniej szczegółowe aktywa, które są przedmiotem zastawu, ich wartość bilansową,
wartość zastawu, nazwę zastawcy, nazwę zastawnika, datę ustanowienia zastawu, numer
umowy zastawu, okres, na jaki ustanowiony jest zastaw.
|
w formie plików xls
|
|
76
|
Rejestr umów i dokumentacja dotycząca zaciągniętych pożyczek podporządkowanych lub
emisji obligacji, zawierający następujące informacje:
|
w formie plików pdf oraz xls
|
|
a) wartość emisji lub wielkość zaangażowania,
|
|
b) rejestr wierzycieli,
|
|
c) data emisji/zaciągnięcia i data zapadalności/spłaty,
|
|
d) oprocentowanie (poziom/rodzaj - stałe/zmienne (referencyjna stopa bazowa + stała
marża)/inne),
|
|
e) waluta,
|
|
f) cena emisji pojedynczego instrumentu,
|
|
g) liczba instrumentów w ramach emisji,
|
|
h) tryb emisji (publiczna/prywatna),
|
|
i) czy wyemitowane z premią (dyskontem),
|
|
j) ostatnie kwotowanie (w przypadku instrumentów notowanych).
|
|
77
|
Procedury wewnętrzne dotyczące zamknięcia dnia/miesiąca/roku w systemie księgowym.
|
w formie pliku pdf
|
|
78
|
Wykaz aktywów klientów objętych usługą powiernictwa z wydzieleniem przedmiotów stanowiących
zabezpieczenie aktywów podmiotu.
|
w formie pliku xls
|
|
79
|
Wykaz struktury właścicielskiej spółek zależnych, jednostek współzależnych oraz stowarzyszonych.
|
w formie pliku pdf
|
|
80
|
Sprawozdanie finansowe podmiotu (bilans, rachunek zysków i strat, sprawozdanie z przepływów
pieniężnych) za 3 lata poprzedzające datę wyceny (w wersji edytowalnej), wraz z notami
(w wersji edytowalnej) i sprawozdaniem z badania (jeśli jest dostępne) oraz z informacjami
na temat wyłączeń aktywów nieoperacyjnych.
|
w formie pliku doc lub pdf
|
|
81
|
Informacje w zakresie systemów, za pośrednictwem których podmioty powiązane przeprowadzają
transakcje w istotnej liczbie lub o istotnej wartości, wraz z ich powiązaniem z funkcjami
krytycznymi i głównymi liniami biznesowymi.
|
w formie pliku pdf
|
|
82
|
Informacje w zakresie systemów płatności, rozrachunków lub rozliczeń, których podmioty
powiązane są bezpośrednio lub pośrednio członkiem, wraz z ich powiązaniem z funkcjami
krytycznymi i głównymi liniami biznesowymi.
|
w formie pliku pdf
|
|
83
|
Wykaz i opis systemów informacji zarządczej wykorzystywanych przez podmioty powiązane,
w tym systemów zarządzania ryzykiem, systemów księgowych oraz systemów sprawozdawczości
finansowej i sprawozdawczości nadzorczej, wraz z ich powiązaniem z funkcjami krytycznymi
i głównymi liniami biznesowymi.
|
w formie pliku pdf
|
|
84
|
Wskazanie właścicieli systemów wymienionych w pkt 82 i 83 i związanych z nimi umów
o gwarantowanym poziomie usług.
|
w formie pliku pdf
|
|
85
|
Wykaz oprogramowania i innych systemów lub licencji, z których korzystają podmioty
powiązane, wraz z ich powiązaniem z funkcjami krytycznymi i głównymi liniami biznesowymi.
|
w formie pliku pdf
|
|
86
|
Spis i kopie umów (w tym ramowych) oraz innych dokumentów prawnych regulujących kwestie
obrotu i wycen transakcji na instrumentach finansowych (m.in. na papierach wartościowych
i derywatach).
|
w formie pliku pdf
|
|
87
|
Spis i kopie procedur i regulacji wewnętrznych dotyczących obrotu instrumentami finansowymi
(w tym regulaminów organizacyjnych komórek zajmujących się obrotem instrumentami finansowymi).
|
w formie pliku pdf
|
|
88
|
Spis wszystkich rodzajów transakcji operacji powierniczych wykonanych w ostatnim roku.
|
w formie pliku pdf
|
|
89
|
Informacja o podejmowanych staraniach sprzedaży części działalności odpowiedzialnej
za usługi powiernicze.
|
w formie pliku pdf
|
|
90
|
Spis, kopie procedur i opis procesów w obszarze działalności powierniczej.
|
w formie pliku pdf
|
|
91
|
Spis umów powiernictwa prowadzonych przez podmiot w restrukturyzacji.
|
w formie pliku pdf
|
|
92
|
Wykaz i kopie wewnętrznych i zewnętrznych audytów oraz protokołów z posiedzeń komitetów
podejmujących decyzje w obszarze operacji powierniczych.
|
w formie pliku pdf
|
|
93
|
Lista przypadków niewywiązania się przez emitentów obligacji korporacyjnych z zobowiązań
wynikających z wyemitowanych obligacji, przy których emisji podmiot w restrukturyzacji
pełni funkcje powiernika.
|
w formie pliku pdf
|
|
94
|
Lista będących w toku sporów sądowych (w tym powództw cywilnych) lub prowadzonych
na wniosek klientów korporacyjnych postępowań upadłościowych.
|
w formie pliku pdf
|
|
95
|
Kopie polis dotyczących ubezpieczenia działalności powierniczej.
|
w formie pliku pdf
|
|
96
|
Kopie regulacji dotyczących nadawania uprawnień dostępu do systemów informatycznych.
|
w formie pliku pdf
|
|
97
|
Lista zbiorów danych osobowych oraz systemów informatycznych służących do przetwarzania
danych osobowych.
|
w formie pliku pdf
|
|
98
|
Kopia polityki bezpieczeństwa danych osobowych oraz instrukcja zarządzania systemem
informatycznym służącym do przetwarzania danych osobowych.
|
w formie pliku pdf
|
|
99
|
Informacja o powołanym administratorze bezpieczeństwa informacji i informacja o dokonaniu
jego zgłoszenia do Generalnego Inspektora Ochrony Danych Osobowych.
|
w formie pliku pdf
|
|
100
|
Plan ciągłości działania (procedura wewnętrzna opisująca plan ciągłości działania).
|
w formie pliku pdf
|
|
101
|
Dokumentacja, o której mowa w art. 36 ust. 2 ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 r. o ochronie
danych osobowych.
|
w formie pliku pdf
|
|
102
|
Bilans podmiotu na dzień, na który sporządzono raport, wraz z rachunkiem zysków i
strat za okres od początku roku do dnia, na który sporządzono raport, w formacie zgodnym
z wymogami wynikającymi z formularza FINREP.
|
w formie pliku xls
|
|
103
|
Sprawozdawczość w zakresie funduszy własnych oraz wymogów w zakresie funduszy własnych
na dzień, na który sporządzono raport, zgodnie z wzorami C 01.00 - C 25.00 określonymi
w załącznikach I i II do rozporządzenia wykonawczego Komisji (UE) nr 680/2014 z dnia
16 kwietnia 2014 r. ustanawiającego wykonawcze standardy techniczne dotyczące sprawozdawczości
nadzorczej instytucji zgodnie z rozporządzeniem Parlamentu Europejskiego i Rady (UE)
nr 575/2013
|
w formie pliku xls
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tabela 19. Zabezpieczenia dotyczące umów kredytu i umów pożyczki (1/2)
|
|
|
|
|
011
|
Identyfikator
|
|
|
012
|
Informacje według stanu na dzień
|
|
|
013
|
Data
|
|
|
014
|
Sporządził
|
|
|
015
|
Służbowy adres poczty elektronicznej
|
|
|
016
|
Numer telefonu służbowego
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
typ danych
|
tekst
|
tekst
|
tekst
|
tekst
|
tekst
|
tekst
|
|
Lp.
|
ID zabezpieczenia
|
ID ekspozycji
|
Wystawca(-cy) zabezpieczenia
|
Oznaczenie wskazujące, czy wystawca zabezpieczenia kwestionuje zabezpieczenie na drodze
sądowej
|
Rodzaj zabezpieczenia
|
Stan prawny zabezpieczenia
|
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
|
1
|
|
|
|
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
cd.
|
tekst
|
waluta
|
waluta
|
tekst
|
liczba
|
waluta
|
|
Lp.
|
Waluta kwoty podstawowej zabezpieczenia
|
Kwota podstawowa zabezpieczenia
|
Wartość zabezpieczenia uwzględniana w pomniejszeniu podstawy do tworzenia odpisów
aktualizujących
|
Oznaczenie wskazujące, czy toczy się postępowanie komornicze względem zabezpieczenia
|
Możliwy realny termin realizacji zabezpieczenia
|
Oczekiwane koszty sprzedaży, windykacji
|
|
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
|
1
|
|
|
|
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
cd.
|
tekst
|
tekst
|
liczba
|
waluta
|
data
|
tekst
|
|
Lp.
|
ZABEZPIECZENIE HIPOTECZNE
|
|
Forma ustanowienia hipoteki
|
Numer księgi wieczystej
|
Kolejność wpisu podmiotu
|
Łączna wartość z najnowszej wyceny nieruchomości
|
Data najnowszej wyceny
|
Metoda najnowszej wyceny
|
|
|
13
|
14
|
15
|
16
|
17
|
18
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1
|
|
|
|
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
cd.
|
tekst
|
tekst
|
|
Lp.
|
ZABEZPIECZENIE HIPOTECZNE cd.
|
|
Lokalizacja zabezpieczenia - miejscowość
|
Lokalizacja zabezpieczenia - ulica
|
|
|
19
|
20
|
|
1
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tabela 20. Depozyty, w tym środki objęte ochroną gwarancyjną zgodnie z art. 17 ust.
1 ustawy (1/2)
|
|
|
|
|
010
|
Nazwa
|
|
|
011
|
Identyfikator
|
|
|
012
|
Informacje według stanu na dzień
|
|
|
013
|
Data
|
|
|
014
|
Sporządził
|
|
|
015
|
Służbowy adres poczty elektronicznej
|
|
|
016
|
Numer telefonu służbowego
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
typ danych
|
tekst
|
tekst
|
tekst
|
tekst
|
data
|
data
|
|
Lp.
|
ID rachunku
|
ID klienta
|
Waluta
|
Typ lokaty/depozytu
|
Data otwarcia depozytu
|
Data zapadalności
|
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
|
1
|
|
|
|
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
cd.
|
waluta
|
waluta
|
waluta
|
waluta
|
tekst
|
liczba
|
|
Lp.
|
Wartość depozytu w walucie
|
Wartość depozytu w PLN
|
Kapitał w PLN
|
Odsetki w PLN
|
Kanał dystrybucji
|
Oryginalny okres kontraktowy (w dniach)
|
|
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
|
1
|
|
|
|
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
cd.
|
tekst
|
liczba
|
tekst
|
data
|
liczba
|
liczba
|
|
Lp.
|
Rodzaj oprocentowania
|
Oprocentowanie
|
Referencyjna stopa bazowa
|
Data ostatniego resetu
|
Referencyjna stopa bazowa z ostatniego resetu
|
Marża
|
|
|
13
|
14
|
15
|
16
|
17
|
18
|
|
1
|
|
|
|
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
cd.
|
tekst
|
liczba
|
waluta
|
waluta
|
waluta
|
waluta
|
|
Lp.
|
Oznaczenie, czy lokata wynika z rolowania automatycznego
|
Liczba odnowień
|
Środki gwarantowane w rozumieniu ustawy
|
Wartość przypisana do poszczególnych kategorii zaspokajania roszczenia zgodnie z art.
440 ustawy z dnia 28 lutego 2003 r. - Prawo upadłościowe
|
|
I
|
II
|
III
|
|
|
19
|
20
|
21
|
22
|
23
|
24
|
|
1
|
|
|
|
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
cd.
|
waluta
|
waluta
|
waluta
|
waluta
|
waluta
|
waluta
|
|
Lp.
|
Wartość przypisana do poszczególnych kategorii zaspokajania roszczenia zgodnie z art.
440 ustawy z dnia 28 lutego 2003 r. - Prawo upadłościowe
|
|
IV
|
V
|
VI
|
VII
|
VIII
|
IX
|
|
|
25
|
26
|
27
|
28
|
29
|
30
|
|
1
|
|
|
|
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tabela 21A. Zobowiązania inne niż depozytowe, raportowane na bazie indywidualnej (1/2)
|
|
|
|
|
010
|
Nazwa
|
|
|
011
|
Identyfikator
|
|
|
012
|
Informacje według stanu na dzień
|
|
|
013
|
Data
|
|
|
014
|
Sporządził
|
|
|
015
|
Służbowy adres poczty elektronicznej
|
|
|
016
|
Numer telefonu służbowego
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
typ danych
|
tekst
|
tekst
|
tekst
|
tekst
|
tekst
|
tekst
|
|
Lp.
|
ID zobowiązania
|
ID wierzyciela
|
Kategoria wierzyciela
|
Klasyfikacja zobowiązania zgodna ze stosowanymi przez podmiot zasadami rachunkowości
|
Nazwa strony umowy
|
Waluta
|
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
|
1
|
|
|
|
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
cd.
|
tekst
|
data
|
data
|
waluta
|
tekst
|
tekst
|
|
Lp.
|
Klasyfikacja zobowiązania
|
Data powstania zobowiązania
|
Data wymagalności
|
Wartość bilansowa netto zobowiązania
|
Oznaczenie wskazujące, czy zobowiązanie jest oprocentowane
|
Rodzaj oprocentowania
|
|
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
|
1
|
|
|
|
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
cd.
|
liczba
|
tekst
|
waluta
|
waluta
|
waluta
|
waluta
|
|
Lp.
|
Stopa oprocentowania
|
Oznaczenie wskazujące, czy zobowiązanie jest przeterminowane
|
Liczba dni przeterminowania
|
Wartość przypisana do poszczególnych kategorii zaspokajania roszczenia zgodnie z art.
440 ustawy z dnia 28 lutego 2003 r. - Prawo upadłościowe
|
|
I
|
II
|
III
|
|
|
13
|
14
|
15
|
16
|
17
|
18
|
|
1
|
|
|
|
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
cd.
|
waluta
|
waluta
|
waluta
|
waluta
|
waluta
|
waluta
|
|
Lp.
|
Wartość przypisana do poszczególnych kategorii zaspokajania roszczenia zgodnie z art.
440 ustawy z dnia 28 lutego 2003 r. - Prawo upadłościowe
|
|
IV
|
V
|
VI
|
VII
|
VIII
|
IX
|
|
|
19
|
20
|
21
|
22
|
23
|
24
|
|
1
|
|
|
|
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tabela 21B. Zobowiązania inne niż depozytowe
|
|
|
|
|
010
|
Nazwa
|
|
|
011
|
Identyfikator
|
|
|
012
|
Informacje według stanu na dzień
|
|
|
013
|
Data
|
|
|
014
|
Sporządził
|
|
|
015
|
Służbowy adres poczty elektronicznej
|
|
|
016
|
Numer telefonu służbowego
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
typ danych
|
tekst
|
tekst
|
waluta
|
tekst
|
|
Lp.
|
Kategoria zobowiązania
|
Klasyfikacja zobowiązania zgodna ze stosowanymi przez podmiot zasadami rachunkowości
|
Wartość bilansowa netto zobowiązania
|
Kategoria zaspokajania roszczenia zgodnie z art. 440 ustawy z dnia 28 lutego 2003 r.
- Prawo upadłościowe
|
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
|
1
|
|
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tabela 22. Należności z tytułu umów kredytów i umów pożyczek - odzyski (1/2)
|
|
|
|
|
010
|
Nazwa
|
|
|
011
|
Identyfikator
|
|
|
012
|
Informacje według stanu na dzień
|
|
|
013
|
Data
|
|
|
014
|
Sporządził
|
|
|
015
|
Służbowy adres poczty elektronicznej
|
|
|
016
|
Numer telefonu służbowego
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
typ danych
|
tekst
|
waluta
|
waluta
|
waluta
|
waluta
|
waluta
|
waluta
|
|
Lp.
|
Rodzaj produktu
|
Roczna wartość odzysków z portfela nieregularnego
|
Wartość portfela nieregularnego brutto na początek okresu
|
Roczna wartość odzysków z portfela nieregularnego
|
Wartość portfela nieregularnego brutto na początek okresu
|
Roczna wartość odzysków z portfela nieregularnego
|
Wartość portfela nieregularnego brutto na początek okresu
|
|
t- 5 lat
|
t - 4 lata
|
t-3 lata
|
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
|
1
|
Rodzaj waluty
|
|
|
|
|
|
|
|
2
|
Rodzaj podmiotu
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Rodzaj produktu
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
RAZEM
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
cd.
|
tekst
|
waluta
|
waluta
|
waluta
|
waluta
|
waluta
|
waluta
|
|
Lp.
|
Rodzaj produktu
|
Roczna wartość odzysków z portfela nieregularnego
|
Wartość portfela nieregularnego brutto na początek okresu
|
Roczna wartość odzysków z portfela nieregularnego
|
Wartość portfela nieregularnego brutto na początek okresu
|
Roczna wartość odzysków z portfela nieregularnego
|
Wartość portfela nieregularnego brutto na początek okresu
|
|
t - 2 lata
|
t-1
|
rok
|
t - 0 (okres bieżący)
|
|
|
1
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
13
|
|
1
|
Rodzaj waluty
|
|
|
|
|
|
|
|
2
|
Rodzaj podmiotu
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Rodzaj produktu
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
RAZEM
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tabela 23. Należności z tytułu umów kredytów i umów pożyczek regularnych - harmonogramy
|
|
|
|
|
010
|
Nazwa
|
|
|
011
|
Identyfikator
|
|
|
012
|
Informacje według stanu na dzień
|
|
|
013
|
Data
|
|
|
014
|
Sporządził
|
|
|
015
|
Służbowy adres poczty elektronicznej
|
|
|
016
|
Numer telefonu służbowego
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
typ danych
|
tekst
|
tekst
|
liczba
|
waluta
|
waluta
|
waluta
|
tekst
|
|
Lp.
|
Rodzaj podmiotu
|
Rodzaj produktu
|
Kolejne miesiące od daty raportu
|
Kapitał
|
Odsetki
|
Inne przepływy harmonogramowe
|
Waluta
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
|
1
|
|
|
0
|
|
|
|
|
|
2
|
|
|
1
|
|
|
|
|
|
3
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
|
N
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tabela 24. Należności z tytułu umów kredytów i umów pożyczek - szkodowość
|
|
|
|
|
010
|
Nazwa
|
|
|
011
|
Identyfikator
|
|
|
012
|
Informacje według stanu na dzień
|
|
|
013
|
Data
|
|
|
014
|
Sporządził
|
|
|
015
|
Służbowy adres poczty elektronicznej
|
|
|
016
|
Numer telefonu służbowego
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
typ danych
|
tekst
|
liczba
|
liczba
|
liczba
|
liczba
|
liczba
|
liczba
|
|
Lp.
|
Rodzaj podmiotu/rodzaj produktu
|
Szkodowość portfela w roku -wartość kapitału ekspozycji, które stały się nieregularne
wdanym okresie (na dzień stwierdzenia nieregularności), podzielona przez wartość kapitału
ekspozycji regularnych na początek okresu
|
|
t - 5 lat
|
t - 4 lata
|
t - 3 lata
|
t - 2 lata
|
t -1 rok
|
t - 0 (okres bieżący)
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
|
1
|
Rodzaj waluty
|
|
|
|
|
|
|
|
2
|
Rodzaj podmiotu
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Rodzaj produktu
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tabela 25. Środki trwałe - o wartości początkowej jednostkowej co najmniej 500 tys.
zł (1/2)
|
|
|
|
|
010
|
Nazwa
|
|
|
011
|
Identyfikator
|
|
|
012
|
Informacje według stanu na dzień
|
|
|
013
|
Data
|
|
|
014
|
Sporządził
|
|
|
015
|
Służbowy adres poczty elektronicznej
|
|
|
016
|
Numer telefonu służbowego
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
typ danych
|
tekst
|
tekst
|
tekst
|
tekst
|
data
|
waluta
|
|
Lp.
|
Numer środka trwałego
|
Oznaczenie zgodnie z klasyfikacją środków trwałych
|
Nazwa środka trwałego
|
Metoda wyceny
|
Data wprowadzenia do ksiąg rachunkowych
|
Wartość początkowa
|
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
|
1
|
|
|
|
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
cd.
|
waluta
|
waluta
|
waluta
|
waluta
|
waluta
|
tekst
|
|
Lp.
|
Nakłady poniesione
|
Umorzenie
|
Odpisy aktualizujące
|
Inne korekty
|
Wartość netto
|
Oznaczenie wskazujące, czy przedmiot jest leasingowany (podmiot jako leasingobiorca)
|
|
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
|
1
|
|
|
|
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
cd.
|
tekst
|
tekst
|
liczba
|
|
Lp.
|
Oznaczenie wskazujące, czy przedmiot jest leasingowany (podmiot jako leasingodawca)
|
Numer księgi wieczystej (w przypadku nieruchomości)
|
Okres ekonomicznej użyteczności środka trwałego
|
|
|
13
|
14
|
15
|
|
1
|
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tabela 26. Środki trwałe - o wartości początkowej jednostkowej poniżej 500 tys. zł
|
|
|
|
|
010
|
Nazwa
|
|
|
011
|
Identyfikator
|
|
|
012
|
Informacje według stanu na dzień
|
|
|
013
|
Data
|
|
|
014
|
Sporządził
|
|
|
015
|
Służbowy adres poczty elektronicznej
|
|
|
016
|
Numer telefonu służbowego
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
typ danych
|
liczba
|
tekst
|
waluta
|
waluta
|
waluta
|
waluta
|
|
Lp.
|
Oznaczenie zgodnie z klasyfikacją środków trwałych
|
Metoda wyceny
|
Wartość początkowa
|
Nakłady poniesione
|
Umorzenie
|
Odpisy aktualizujące
|
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
|
1
|
|
|
|
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
cd.
|
waluta
|
waluta
|
|
Lp.
|
Inne korekty
|
Wartość netto
|
|
|
7
|
8
|
|
1
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tabela 27. Wartości niematerialne i prawne - o wartości początkowej jednostkowej co
najmniej 500 tys. zł
|
|
|
|
|
010
|
Nazwa
|
|
|
011
|
Identyfikator
|
|
|
012
|
Informacje według stanu na dzień
|
|
|
013
|
Data
|
|
|
014
|
Sporządził
|
|
|
015
|
Służbowy adres poczty elektronicznej
|
|
|
016
|
Numer telefonu służbowego
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
typ danych
|
tekst
|
tekst
|
tekst
|
tekst
|
data
|
waluta
|
|
Lp.
|
Numer wartości niematerialnej i prawnej
|
Oznaczenie zgodnie z klasyfikacją wartości niematerialnych
|
Nazwa wartości niematerialnej i prawnej
|
Metoda wyceny
|
Data wprowadzenia do ksiąg rachunkowych
|
Wartość początkowa
|
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
|
1
|
|
|
|
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
cd.
|
waluta
|
waluta
|
waluta
|
waluta
|
waluta
|
|
Lp.
|
Nakłady poniesione
|
Umorzenie
|
Odpisy aktualizujące
|
Inne korekty
|
Wartość netto
|
|
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
|
1
|
|
|
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tabela 28. Wartości niematerialne i prawne - o wartości początkowej jednostkowej poniżej
500 tys. zł
|
|
|
|
|
010
|
Nazwa
|
|
|
011
|
Identyfikator
|
|
|
012
|
Informacje według stanu na dzień
|
|
|
013
|
Data
|
|
|
014
|
Sporządził
|
|
|
015
|
Służbowy adres poczty elektronicznej
|
|
|
016
|
Numer telefonu służbowego
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
typ danych
|
tekst
|
tekst
|
waluta
|
waluta
|
waluta
|
waluta
|
|
Lp.
|
Oznaczenie zgodnie z klasyfikacją wartości niematerialnych
|
Metoda wyceny
|
Wartość początkowa
|
Nakłady poniesione
|
Umorzenie
|
Odpisy aktualizujące
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
|
1
|
|
|
|
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
cd.
|
waluta
|
waluta
|
|
Lp.
|
Inne korekty
|
Wartość netto
|
|
7
|
8
|
|
1
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tabela 29A. Inne aktywa niewykazane w poprzednich tabelach, raportowane na bazie indywidualnej
|
|
|
|
|
010
|
Nazwa
|
|
|
011
|
Identyfikator
|
|
|
012
|
Informacje według stanu na dzień
|
|
|
013
|
Data
|
|
|
014
|
Sporządził
|
|
|
015
|
Służbowy adres poczty elektronicznej
|
|
|
016
|
Numer telefonu służbowego
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
typ danych
|
tekst
|
tekst
|
tekst
|
tekst
|
data
|
waluta
|
|
Lp.
|
Nazwa dłużnika/ strony transakcji
|
Numer identyfikacyjny
|
Klasyfikacja składnika aktywów zgodna ze stosowanymi przez podmiot zasadami rachunkowości
|
Metoda wyceny
|
Data powstania składnika aktywów
|
Wartość bilansowa prawa majątkowego brutto
|
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
|
1
|
|
|
|
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
cd.
|
waluta
|
waluta
|
tekst
|
|
Lp.
|
Odpis aktualizujący
|
Wartość bilansowa prawa majątkowego netto
|
Oznaczenie wskazujące, czy prawo majątkowe jest w obrocie publicznym
|
|
|
7
|
8
|
9
|
|
1
|
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tabela 29B. Inne aktywa niewykazane w poprzednich tabelach (oprócz 29A), raportowane
na bazie zagregowanej
|
|
|
|
|
010
|
Nazwa
|
|
|
011
|
Identyfikator
|
|
|
012
|
Informacje według stanu na dzień
|
|
|
013
|
Data
|
|
|
014
|
Sporządził
|
|
|
015
|
Służbowy adres poczty elektronicznej
|
|
|
016
|
Numer telefonu służbowego
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
typ danych
|
tekst
|
tekst
|
tekst
|
waluta
|
waluta
|
waluta
|
|
Lp.
|
Kategoria aktywów
|
Klasyfikacja składnika aktywów zgodna ze stosowanymi przez podmiot zasadami rachunkowości
|
Metoda wyceny
|
Wartość bilansowa prawa majątkowego brutto
|
Odpis aktualizujący
|
Wartość bilansowa prawa majątkowego netto
|
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
|
1
|
|
|
|
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
cd.
|
liczba
|
|
Lp.
|
Wartość średnia wagi ryzyka dla danej ekspozycji wyliczona według CRR
|
|
|
7
|
|
1
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
N
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tabela 30. Wykaz wszystkich postępowań sądowych lub administracyjnych, w których podmiot
jest stroną lub uczestnikiem i z których może wyniknąć zobowiązanie finansowe dla
podmiotu (1/2)
|
|
|
|
|
010
|
Nazwa
|
|
|
011
|
Identyfikator
|
|
|
012
|
Informacje według stanu na dzień
|
|
|
013
|
Data
|
|
|
014
|
Sporządził
|
|
|
015
|
Służbowy adres poczty elektronicznej
|
|
|
016
|
Numer telefonu służbowego
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Sprawy o kwocie spornej powyżej kwoty niższej z dwóch: 0,5% sumy bilansowej zgodnie
z ostatnim sprawozdaniem finansowym zbadanym przez biegłego rewidenta lub 1 mln zł
|
|
typ danych
|
tekst
|
tekst
|
tekst
|
tekst
|
|
Lp.
|
Rodzaj postępowania
|
|
Status sprawy
|
|
|
Oznaczenie wskazujące, czy zostało wydane rozstrzygnięcie kończące postępowanie w
danej instancji (np. wyrok, postanowienie, decyzja)
|
Oznaczenie wskazujące, czy rozstrzygnięcie jest prawomocne/ostateczne
|
Oznaczenie wskazujące, czy złożony został środek zaskarżenia od rozstrzygnięcia (np.
odwołanie, skarga do sądu administracyjnego, apelacja)
|
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
|
1
|
|
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
cd.
|
waluta
|
tekst
|
data
|
tekst
|
|
Lp.
|
Kwota sporna
|
Rezerwa utworzona na dzień, na który sporządzono raport
|
Data rozpoczęcia postępowania
|
Oznaczenie wskazujące, czy dotychczas miało miejsce rozstrzygnięcie na korzyść podmiotu
|
|
|
5
|
6
|
7
|
8
|
|
1
|
|
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
cd.
|
tekst
|
|
Lp.
|
Przewidywany termin zakończenia (rok, kwartał)
|
|
|
9
|
|
1
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
N
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tabela 31. Informacje dotyczące spółek zależnych, stowarzyszonych i powiązanych prowadzących
księgi rachunkowe (1/4)
|
|
|
|
|
010
|
Nazwa
|
|
|
011
|
Identyfikator
|
|
|
012
|
Informacje według stanu na dzień
|
|
|
013
|
Data
|
|
|
014
|
Sporządził
|
|
|
015
|
Służbowy adres poczty elektronicznej
|
|
|
016
|
Numer telefonu służbowego
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Lp.
|
Typ
|
Dane
|
Format danych
|
|
1
|
2
|
3
|
|
1
|
Wszystkie podmioty zależne lub stowarzyszone, których akcje bądź udziały znajdują
się w bilansie podmiotu, oraz jednostki powiązane dla kas
|
Raporty z wycen spółek zależnych i stowarzyszonych z 3 ostatnich lat poprzedzających
dzień, na który sporządzono raport.
|
w formie pliku pdf lub xls
|
|
2
|
Wszystkie podmioty zależne lub stowarzyszone, których akcje bądź udziały znajdują
się w bilansie podmiotu, oraz jednostki powiązane dla kas
|
Sprawozdanie finansowe spółki (bilans, rachunek zysków i strat, sprawozdanie z przepływów
pieniężnych) za 3 lata poprzedzające dzień, na który sporządzono raport, wraz z notami
i sprawozdaniem z badania (jeśli są dostępne) oraz z informacjami na temat wyłączeń
aktywów nieoperacyjnych.
|
w formie pliku pdf
|
|
3
|
Wszystkie podmioty zależne lub stowarzyszone, których akcje bądź udziały znajdują
się w bilansie podmiotu, oraz jednostki powiązane dla kas
|
W przypadku banków spółdzielczych i kas lista aktywów, które według podmiotu są nieoperacyjne,
tj. nieużywane w działalności operacyjnej.
|
w formie pliku pdf
|
|
4
|
Wszystkie podmioty zależne lub stowarzyszone, których akcje bądź udziały znajdują
się w bilansie podmiotu, oraz jednostki powiązane dla kas
|
Sprawozdania rachunkowości zarządczej spółki za 3 lata poprzedzające dzień, na który
sporządzono raport, oraz modele w formacie Excel używane na potrzeby rachunkowości
zarządczej - bilans i szczegółowy rachunek zysków i strat.
|
w formie pliku pdf
|
|
5
|
Wszystkie podmioty zależne lub stowarzyszone, których akcje bądź udziały znajdują
się w bilansie podmiotu, oraz jednostki powiązane dla kas
|
Projekcje finansowe na kolejne 5 lat dla spółki (bilans i rachunek zysków i strat),
wraz ze szczegółowymi informacjami dotyczącymi przyjętych założeń (przyjęte marże,
rozbicie pozycji przychodowych, kosztowych (w tym koszty operacyjne) na poszczególne
podpozycje według głównych klientów, segmentów działalności klientów oraz poszczególnych
produktów itd.).
|
w formie pliku xls
|
|
6
|
Wszystkie podmioty zależne lub stowarzyszone, których akcje bądź udziały znajdują
się w bilansie podmiotu, oraz jednostki powiązane dla kas
|
Dostępne raporty/informacje o rynkach, w obrębie których spółka prowadzi działalność.
|
w formie pliku pdf
|
|
7
|
Wszystkie podmioty zależne lub stowarzyszone, których akcje bądź udziały znajdują
się w bilansie podmiotu, oraz jednostki powiązane dla kas
|
Tabela środków trwałych przynależnych do spółki (z podaniem ich wartości księgowej
brutto, netto i umorzenia) na dzień, na który sporządzono raport, oraz prognoza amortyzacji
(księgowej i podatkowej) środków trwałych przyjętych do ewidencji na dzień, na który
sporządzono raport, w podziale na kategorie środków trwałych.
|
w formie pliku xls
|
|
8
|
Wszystkie podmioty zależne lub stowarzyszone, których akcje bądź udziały znajdują
się w bilansie podmiotu, oraz jednostki powiązane dla kas
|
Szczegółowe wyliczenie podatku dochodowego od osób prawnych spółki (w tym części bieżącej
i odroczonej) za 3 lata poprzedzające dzień, na który sporządzono raport, uzgodnienie
efektywnej stopy opodatkowania z nominalną stopą opodatkowania.
|
w formie pliku xls
|
|
9
|
Wszystkie podmioty zależne lub stowarzyszone, których akcje bądź udziały znajdują
się w bilansie podmiotu, oraz jednostki powiązane dla kas
|
Lista zdarzeń w ciągu ostatnich dwóch lat, które znacząco wpłynęły na wyniki finansowe
spółki lub ich zakres działalności. Prosimy o uwzględnienie zdarzeń jednorazowych.
|
w formie pliku pdf lub xls
|
|
10
|
Wszystkie podmioty zależne lub stowarzyszone, których akcje bądź udziały znajdują
się w bilansie podmiotu, oraz jednostki powiązane dla kas
|
Informacje na temat minimalnego poziomu gotówki operacyjnej spółki. Gotówka operacyjna
to ten poziom gotówki, który jest niezbędny do prowadzenia działalności przez spółkę.
|
w formie pliku pdf lub xls
|
|
11
|
Wszystkie podmioty zależne lub stowarzyszone, których akcje bądź udziały znajdują
się w bilansie podmiotu, oraz jednostki powiązane dla kas
|
Czy wystąpiły znaczące zmiany w zasadach rachunkowości spółki w okresie 3 lat poprzedzających
dzień, na który sporządzono raport? Jeśli tak, proszę je opisać.
|
w formie pliku pdf lub xls
|
|
12
|
Wszystkie podmioty zależne lub stowarzyszone, których akcje bądź udziały znajdują
się w bilansie podmiotu, oraz jednostki powiązane dla kas
|
Lista i dokładny opis zobowiązań warunkowych spółki (np. gwarancje, poręczenia) lub
pozycji pozabilansowych (np. akredytywy) na dzień, na który sporządzono raport.
|
w formie pliku xls
|
|
13
|
Wszystkie podmioty zależne lub stowarzyszone, których akcje bądź udziały znajdują
się w bilansie podmiotu, oraz jednostki powiązane dla kas
|
Lista aktywów nieoperacyjnych spółki (zbędnych, przeznaczonych do sprzedaży lub likwidacji)
na dzień, na który sporządzono raport: nazwa, wartość, opis.
|
w formie pliku pdf lub xls
|
|
14
|
Wszystkie podmioty zależne lub stowarzyszone, których akcje bądź udziały znajdują
się w bilansie podmiotu, oraz jednostki powiązane dla kas
|
Istniejące operaty szacunkowe dotyczące aktywów trwałych spółki (nie starsze niż 12
miesięcy).
|
w formie pliku pdf
|
|
15
|
Wszystkie podmioty zależne lub stowarzyszone, których akcje bądź udziały znajdują
się w bilansie podmiotu, oraz jednostki powiązane dla kas
|
Lista i opis umów leasingu, dzierżawy, kredytów i pożyczek wraz z harmonogramami płatności
i obecnym stanem należności/zobowiązań z nimi związanych.
|
w formie pliku pdf lub xls
|
|
16
|
Wszystkie podmioty zależne lub stowarzyszone, których akcje bądź udziały znajdują
się w bilansie podmiotu, oraz jednostki powiązane dla kas
|
Wykaz wszystkich postępowań sądowych lub administracyjnych, w których spółka jest
stroną lub uczestnikiem i z których może wyniknąć zobowiązanie finansowe dla podmiotu,
opinie na temat przebiegu i obecnego statusu każdej ze spraw. Wartość potencjalnego
obciążenia.
|
w formie pliku pdf lub xls
|
|
17
|
Wszystkie podmioty zależne lub stowarzyszone, których akcje bądź udziały znajdują
się w bilansie podmiotu, oraz jednostki powiązane dla kas
|
Informacje na temat ulg lub obciążeń podatkowych dotyczących spółki.
|
w formie pliku pdf lub xls
|
|
18
|
Podmioty będące towarzystwami funduszy inwestycyjnych
|
Roczne sprawozdania finansowe spółek za 3 kolejne lata poprzedzające dzień, na który
sporządzono raport (łącznie z notami objaśniającymi), oraz sprawozdanie finansowe
za ostatni okres, jeżeli dzień, na który sporządzono raport, nie pokrywa się z dniem
końca roku obrotowego.
|
w formie pliku pdf oraz xls
|
|
19
|
Podmioty będące towarzystwami funduszy inwestycyjnych
|
Sprawozdania zarządu z działalności spółki za 3 kolejne lata poprzedzające dzień,
na który sporządzono raport.
|
w formie pliku pdf
|
|
20
|
Podmioty będące towarzystwami funduszy inwestycyjnych
|
Rachunek zysków i strat, bilans oraz rachunek przepływów pieniężnych za ostatni rok
poprzedzający dzień, na który sporządzono raport, w wersji elektronicznej.
|
w formie pliku pdf oraz xls
|
|
21
|
Podmioty będące towarzystwami funduszy inwestycyjnych
|
Informacja dotycząca adekwatności kapitałowej spółki na dzień, na który sporządzono
raport (np. robocza wersja raportu adekwatności na dzień, na który sporządzono raport):
- kalkulacje dotyczące oszacowania całkowitego wymogu kapitałowego dla spółki (z tytułu
ryzyka kredytowego, ryzyka operacyjnego, ryzyka rynkowego i innych),
- kalkulacje funduszy własnych (wagi ryzyka, kalkulacja ryzyka operacyjnego i rynkowego).
|
w formie pliku xls
|
|
22
|
Podmioty będące towarzystwami funduszy inwestycyjnych
|
Szczegółowe dane rachunkowości zarządczej za ostatnie 3 lata poprzedzające dzień,
na który sporządzono raport, w tym:
rozbicie przychodów w podziale na:
- prowizje z tytułu zarządzania,
- prowizje dystrybucyjne,
- premii za sukces,
- prowizje z tytułu umorzeń,
- przychody z zarządzania portfelami,
- pozostałe możliwe do wyodrębnienia pozycje;
szczegółowe rozbicie kosztów (m.in. pozostałych kosztów rzeczowych) w podziale na:
- prowizje dystrybucyjne,
- koszty agenta transferowego,
- koszty depozytariusza,
- koszty wynagrodzeń,
- koszty marketingu,
- stałe koszty operacyjne,
- pozostałe możliwe do wyodrębnienia pozycje;
struktura aktywów i zobowiązań finansowych w podziale na:
- rodzaj instrumentów finansowych, -walutę.
|
w formie pliku xls
|
|
23
|
Podmioty będące towarzystwami funduszy inwestycyjnych
|
Historyczne informacje dotyczące wartości aktywów pod zarządzaniem w podziale na zarządzane
fundusze oraz portfele, w tym:
- nowa sprzedaż w ostatnich 5 latach,
- umorzenia,
- zmiana wartości rok do roku,
- dane o sprzedaży i umorzeniach jednostek uczestnictwa,
- dane o wpłacie/wycofaniu kapitału z zewnętrznych portfeli.
|
w formie pliku xls
|
|
24
|
Podmioty będące towarzystwami funduszy inwestycyjnych
|
Informacje o historycznym poziomie zatrudnienia w spółce oraz wynagrodzenia w podziale
na grupy pracowników, z uwzględnieniem informacji dotyczących części stałej i zmiennej
wynagrodzenia oraz części wynikającej ze składek na: ubezpieczenia społeczne, ubezpieczenie
zdrowotne, Fundusz Pracy, Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych oraz Fundusz
Emerytur Pomostowych za okres ostatnich 3 lat.
|
w formie pliku xls
|
|
25
|
Podmioty będące towarzystwami funduszy inwestycyjnych
|
Informacja dotycząca historycznie wypłaconych dywidend za okres ostatnich 3 lat.
|
w formie pliku pdf oraz xls
|
|
26
|
Podmioty będące towarzystwami funduszy inwestycyjnych
|
Prognoza jednostkowa/skonsolidowana na okres 3 kolejnych lat - długoterminowy jednostkowy/skonsolidowany
plan finansowy (na okres 3 kolejnych lat) dla spółki w ujęciu rocznym obejmujący rachunek
zysków i strat, bilans oraz rachunek przepływów pieniężnych, wraz z zestawieniem przyjętych
założeń szczegółowych.
|
w formie pliku xls
|
|
27
|
Podmioty będące domami maklerskimi
|
Sprawozdania rachunkowości zarządczej domu maklerskiego za 3 lata poprzedzające dzień,
na który sporządzono raport, oraz modele w formacie Excel używane na potrzeby rachunkowości
zarządczej - bilans i szczegółowy rachunek zysków i strat.
|
w formie pliku pdf oraz xls
|
|
28
|
Podmioty będące domami maklerskimi
|
Projekcje finansowe na kolejne 5 lat wraz ze szczegółowymi informacjami dotyczącymi
przyjętych założeń w zakresie poszczególnych pozycji rachunku zysków i strat (przychodów
z tytułu prowizji, przychodów z tytułu zarządzania funduszami, przychodów z tytułu
prowadzenia rachunków i przychodów z pozostałej działalności oraz kosztów transakcyjnych,
kosztów świadczeń pracowniczych, kosztów utrzymania/wynajmu budynków, amortyzacji
i pozostałych kosztów) według segmentów działalności oraz poszczególnych produktów
oferowanych przez podmiot oraz odpowiadających im marż/prowizji, zakładanych wolumenów
nowej sprzedaży oraz sald bilansowych, na bazie których generowane są poszczególne
pozycje rachunku zysków i strat. Zaleca się, aby projekcje finansowe były przygotowane
w analogicznym układzie jak sprawozdania rachunkowości zarządczej.
|
w formie pliku xls
|
|
29
|
Podmioty będące domami maklerskimi
|
Dostępne raporty/informacje o rynkach, segmentach działalności.
|
w formie pliku pdf
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tabela 32. Lista informacji dla wybranej próby aktywów - informacje zawarte w tej
tabeli są przekazywane na wezwanie BFG w zakresie dotyczącym konkretnych ekspozycji
kredytowych/z tytułu pożyczek wskazanych przez BFG (1/8)
|
|
|
|
010
|
Nazwa
|
|
|
011
|
Identyfikator
|
|
|
012
|
Informacje według stanu na dzień
|
|
|
013
|
Data
|
|
|
014
|
Sporządził
|
|
|
015
|
Służbowy adres poczty elektronicznej
|
|
|
016
|
Numer telefonu służbowego
|
|
|
|
|
Zapytanie BFG będzie wskazywać poszczególne ekspozycje oznaczone zgodnie z ID ekspozycji
lub w inny sposób (zgodny z oznaczeniem przekazanym przez podmiot), co do których
oczekuje się przekazania szczegółowych danych.
W przypadku wskazania przez BFG konieczności przekazania dodatkowych informacji dotyczących
poszczególnych ekspozycji kredytowych/z tytułu pożyczek, należy przekazać wszystkie
informacje dotyczące ekspozycji zawarte w dokumentacji kredytowej/pożyczkowej (w tym
skany umowy kredytu/pożyczki) oraz wszystkich aneksów i porozumień dotyczących tej
umowy, harmonogram płatności oraz dokumentację dotyczącą ostatniego pełnego monitoringu
kredytobiorcy/pożyczkobiorcy przeprowadzonego przez podmiot, w tym poniższe informacje.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tabela 32. Lista informacji dla wybranej próby aktywów - informacje zawarte w tej
tabeli są przekazywane na wezwanie BFG w zakresie dotyczącym konkretnych ekspozycji
kredytowych/z tytułu pożyczek wskazanych przez BFG (2/8)
|
|
|
|
Informacje dotyczące kredytobiorcy/pożyczkobiorcy:
|
|
1) w sytuacji gdy kredytobiorcą/pożyczkobiorcą jest przedsiębiorca - dane dotyczące
kredytobiorcy/pożyczkobiorcy oraz jego sytuacji finansowej za ostatni rok obrotowy
(lub na bazie ostatnich danych dostępnych w podmiocie), w tym:
|
|
a) wartość przychodów,
|
|
b) EBIT,
|
|
c) EBITDA,
|
|
d) zysk netto,
|
|
e) aktywa,
|
|
f) dług/aktywa,
|
|
g) ROA,
|
|
h) ROE,
|
|
i) łączne zaangażowanie kredytowe kredytobiorcy,
|
|
j) wartość przepływów pieniężnych z działalności operacyjnej,
|
|
k) wartość przepływów pieniężnych z działalności inwestycyjnej,
|
|
l) wartość przepływów pieniężnych z działalności finansowej,
|
|
m) numer w Krajowym Rejestrze Sądowym,
|
|
n) adres korespondencyjny,
|
|
o) numer bankowego tytułu egzekucyjnego (o ile był wystawiony),
|
|
p) informacja na temat ostatniego kontaktu z dłużnikiem (data, rodzaj),
|
|
2) w sytuacji gdy kredytobiorcą/pożyczkobiorcą jest osoba fizyczna niebędąca przedsiębiorcą
- dane dotyczące kredytobiorcy/pożyczkobiorcy oraz jego sytuacji finansowej za ostatni
rok obrotowy (lub na bazie ostatnich danych dostępnych w podmiocie), w tym:
|
|
a) miesięczny dochód obecnie oraz informacje na temat jego zmiany w okresie trwania
umowy,
|
|
b) wartość miesięcznego dochodu po uwzględnieniu obciążeń regularnych.
|
|
Informacje dotyczące analizowanej ekspozycji:
|
|
1) szczegółowe informacje dotyczące zmian warunków umowy, jakie miały miejsce w okresie
trwania umowy, oraz informacje dotyczące naruszenia warunków umowy,
|
|
2) waluta kredytu/pożyczki przed zidentyfikowaniem przesłanki utraty wartości,
|
|
3) informacje o obecnie obowiązujących kowenantach,
|
|
4) w przypadku kredytów/pożyczek ze zidentyfikowaną przesłanką utraty wartości - informacje
o charakterze ostatnio dokonanych spłat,
|
|
5) nazwa oraz forma prawna dłużnika pobocznego.
|
|
|
|
|
|
|
Tabela 32. Lista informacji dla wybranej próby aktywów - informacje zawarte w tej
tabeli są przekazywane na wezwanie BFG w zakresie dotyczącym konkretnych ekspozycji
|
|
kredytowych/z tytułu pożyczek wskazanych przez BFG (3/8)
|
|
|
|
Informacje dotyczące zabezpieczenia analizowanej ekspozycji, w tym:
|
|
A. DLA ZABEZPIECZEŃ HIPOTECZNYCH
|
|
|
Data ustanowienia zabezpieczenia
|
|
|
Sąd prowadzący księgę wieczystą
|
|
|
Łączna kwota wpisów poprzedzających (PLN)
|
|
|
Łączna kwota wpisów hipotecznych (PLN)
|
|
|
Łączna wartość z pierwotnej wyceny nieruchomości (PLN)
|
|
|
Data pierwotnej wyceny
|
|
|
Metoda pierwotnej wyceny
|
- wycena nieruchomości określająca wartość rynkową - podejście porównawcze
|
|
- wycena nieruchomości określająca wartość rynkową (wartość wymuszonej sprzedaży)
- podejście porównawcze
|
|
- wycena nieruchomości określająca wartość rynkową - podejście dochodowe
|
|
- wycena nieruchomości określająca wartość rynkową (wartość wymuszonej sprzedaży)
- podejście dochodowe
|
|
- wycena nieruchomości określająca wartość rynkową - podejście mieszane
|
|
- wycena nieruchomości określająca wartość rynkową (wartość wymuszonej sprzedaży)
- podejście mieszane
|
|
- wycena nieruchomości określająca wartość odtworzeniową określenie wartości nieruchomości
w oparciu o bazę danych
|
|
- polisa ubezpieczeniowa
|
|
- informacja o wartości księgowej
|
|
- akt notarialny
|
|
- inne dokumenty
|
|
Ulica, numer posesji, numer lokalu
|
|
|
Kod pocztowy
|
|
|
Miasto
|
|
|
Województwo
|
|
|
Rodzaj nieruchomości stanowiącej przedmiot zabezpieczenia hipotecznego
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tabela 32. Lista informacji dla wybranej próby aktywów - informacje zawarte w tej
tabeli są przekazywane na wezwanie BFG w zakresie dotyczącym konkretnych ekspozycji
kredytowych/z tytułu pożyczek wskazanych przez BFG (4/8)
|
|
|
|
A.1 LOKAL MIESZKALNY - należy podać te dane, w przypadku gdy ten typ nieruchomości
stanowi zabezpieczenie
|
|
|
Data ustanowienia zabezpieczenia
|
|
|
Powierzchnia użytkowa mieszkania
|
|
|
Liczba pokoi
|
|
|
Numer kondygnacji
|
|
|
Data budowy
|
|
|
Informacja o przeprowadzonych remontach (data, zakres prac)
|
|
|
Informacja o powierzchniach dodatkowych (miejsce postojowe, komórka lokatorska)
|
- komórka lokatorska
- miejsce postojowe
- miejsce postojowe i komórka lokatorska
|
|
A.2 DOM JEDNORODZINNY - należy podać te dane, w przypadku gdy ten typ nieruchomości
stanowi zabezpieczenie
|
|
|
Data ustanowienia zabezpieczenia
|
|
|
Powierzchnia użytkowa
|
|
|
Numery dziatek ewidencyjnych wchodzących w skład nieruchomości
|
|
|
Powierzchnia gruntu
|
|
|
Data budowy
|
|
|
Informacja o przeprowadzonych remontach (data, zakres prac)
|
|
|
Informacje dodatkowe (liczba kondygnacji, garaż itp.)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tabela 32. Lista informacji dla wybranej próby aktywów - informacje zawarte w tej
tabeli są przekazywane na wezwanie BFG w zakresie dotyczącym konkretnych ekspozycji
kredytowych/z tytułu pożyczek wskazanych przez BFG (5/8)
|
|
|
|
A.3 GRUNT NIEZABUDOWANY - należy podać te dane, w przypadku gdy ten typ nieruchomości
stanowi zabezpieczenie
|
|
|
Data ustanowienia zabezpieczenia
|
|
|
Rodzaj gruntu
|
- rolny
- budowlany
- leśny
- inny
|
|
Numery dziatek ewidencyjnych wchodzących w skład nieruchomości
|
|
|
Powierzchnia gruntu
|
|
|
Rodzaj dokumentu określającego przeznaczenie nieruchomości
|
- miejscowy plan zagospodarowania przestrzennego
- studium uwarunkowań i kierunków zagospodarowania przestrzennego
- pozwolenie budowlane
- decyzja o warunkach zabudowy
|
|
Aktualne przeznaczenie nieruchomości
|
opis dopuszczalnych funkcji zagospodarowania terenu w oparciu o obowiązujący dokument
planistyczny
|
|
Informacja o umowach obciążających nieruchomość
|
tak/nie (w przypadku występowania takich umów należy wskazać ich rodzaj oraz warunki)
|
|
Informacja o użytkach rolnych (podział na klasy gruntów rolnych) - dla gruntów rolnych
|
informacja zgodnie ze stanem ujawnionym w ewidencji gruntów (rodzaje użytków i klasy
gruntów rolnych podane są w wypisie z rejestru gruntów)
|
|
Decyzja o oddaniu nieruchomości w użytkowanie wieczyste (jeśli dotyczy)
|
załączenie decyzji
|
|
Informacje o wysokości opłaty za użytkowanie wieczyste (jeśli dotyczy)
|
|
|
A.4 NIERUCHOMOŚCI KOMERCYJNE - należy podać te dane, w przypadku gdy ten typ nieruchomości
stanowi zabezpieczenie
|
|
|
Data ustanowienia zabezpieczenia
|
|
|
Rodzaj nieruchomości
|
- lokalowa
- nieruchomość zabudowana (budynek)
|
|
Podział powierzchni użytkowych ze względu na funkcje (biurowa, handlowa, mieszkaniowa,
magazynowa, hotelowa, inna) w metrach kwadratowych, rozkład pokoi w przypadku hotelu
|
każda funkcja powinna być ujęta w oddzielnym wierszu, powierzchnia każdej z funkcji
w metrach kwadratowych z dokładnością do dwóch miejsc po przecinku
|
|
Numery działek ewidencyjnych wchodzących w skład nieruchomości dla nieruchomości zabudowanych
|
|
|
Powierzchnia gruntu dla nieruchomości zabudowanych
|
|
|
Rodzaj wynajęcia
|
- nieruchomość wykorzystywana na potrzeby właściciela
- nieruchomość wynajmowana rynkowo podmiotom zewnętrznym
|
|
Lista obciążających nieruchomości umów najmu uwzględniająca rodzaj i powierzchnię
najmu, okres obowiązywania umowy, wysokość czynszu miesięcznego, sposób rozliczania
opłat eksploatacyjnych
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tabela 32. Lista informacji dla wybranej próby aktywów - informacje zawarte w tej
tabeli są przekazywane na wezwanie BFG w zakresie dotyczącym konkretnych ekspozycji
kredytowych/z tytułu pożyczek wskazanych przez BFG (6/8)
|
|
|
|
A.4 NIERUCHOMOŚCI KOMERCYJNE - należy podać te dane, w przypadku gdy ten typ nieruchomości
stanowi zabezpieczenie cd.
|
|
|
Inwentaryzacja naniesień na nieruchomości - dane o powierzchni poszczególnych budynków
w podziale na powierzchnię zabudowy, powierzchnię użytkową, kubaturę, rok budowy,
materiały konstrukcyjne - dla nieruchomości zabudowanych
|
|
|
Informacje o wysokości podatku od nieruchomości za ostatni rok
|
|
|
Informacje o wysokości opłaty za użytkowanie wieczyste za ostatni rok (jeśli dotyczy)
|
|
|
Informacje o kosztach ubezpieczenia za ostatni rok
|
|
|
Rodzaj dokumentu określającego przeznaczenie nieruchomości
|
- miejscowy plan zagospodarowania przestrzennego
- studium uwarunkowań i kierunków zagospodarowania przestrzennego
- pozwolenie budowlane
- decyzja o warunkach zabudowy
|
|
Aktualne przeznaczenie nieruchomości
|
opis dopuszczalnych funkcji zagospodarowania terenu w oparciu o obowiązujący dokument
planistyczny
|
|
Data budowy/oddania do użytkowania
|
|
|
Informacje o przeprowadzonych remontach (data, zakres remontu/przebudowy)
|
|
|
A.5 NIERUCHOMOŚCI W BUDOWIE - należy podać te dane, w przypadku gdy ten typ nieruchomości
stanowi zabezpieczenie
|
|
|
Data ustanowienia zabezpieczenia
|
|
|
Numery działek ewidencyjnych wchodzących w skład nieruchomości
|
|
|
Powierzchnia gruntu
|
|
|
Rodzaj dokumentu określającego przeznaczenie nieruchomości
|
- miejscowy plan zagospodarowania przestrzennego
- studium uwarunkowań i kierunków zagospodarowania przestrzennego
- pozwolenie budowlane
- decyzja o warunkach zabudowy
|
|
Aktualne przeznaczenie nieruchomości
|
opis dopuszczalnych funkcji zagospodarowania terenu w oparciu o obowiązujący dokument
planistyczny
|
|
Informacja o umowach obciążających nieruchomość
|
tak/nie (w przypadku występowania takich umów należy wskazać ich rodzaj oraz warunki)
|
|
Decyzja o oddaniu nieruchomości w użytkowanie wieczyste (jeśli dotyczy)
|
załączenie decyzji
|
|
Budżet inwestycji, koszty poniesione (zrealizowane)
|
|
|
Stopień zaawansowania prac wyrażony w %
|
|
|
Harmonogram inwestycji
|
|
|
Projekt budowlany realizowanej inwestycji
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tabela 32. Lista informacji dla wybranej próby aktywów - informacje zawarte w tej
tabeli są przekazywane na wezwanie BFG w zakresie dotyczącym konkretnych ekspozycji
kredytowych/z tytułu pożyczek wskazanych przez BFG (7/8)
|
|
|
|
A.6 NIERUCHOMOŚCI SPECJALNE - należy podać te dane, w przypadku gdy ten typ nieruchomości
stanowi zabezpieczenie
|
|
|
Data ustanowienia zabezpieczenia
|
|
|
Rodzaj nieruchomości
|
- stacja paliw
- elektrownia, elektrociepłownia, ciepłownia
- kopalnia
- inny
|
|
Numery dziatek ewidencyjnych wchodzących w skład nieruchomości
|
|
|
Powierzchnia gruntu
|
|
|
Inwentaryzacja naniesień na nieruchomości - dane o powierzchni poszczególnych budynków
w podziale na powierzchnię zabudowy, powierzchnię użytkową, kubaturę, rok budowy,
materiały konstrukcyjne - dla nieruchomości zabudowanych
|
|
|
Rodzaj dokumentu określającego przeznaczenie nieruchomości
|
- miejscowy plan zagospodarowania przestrzennego
- studium uwarunkowań i kierunków zagospodarowania przestrzennego
- pozwolenie budowlane
- decyzja o warunkach zabudowy
|
|
Aktualne przeznaczenie nieruchomości
|
opis dopuszczalnych funkcji zagospodarowania terenu w oparciu o obowiązujący dokument
planistyczny
|
|
Informacja o umowach obciążających nieruchomość
|
tak/nie (w przypadku występowania takich umów należy wskazać ich rodzaj oraz warunki)
|
|
Decyzja o oddaniu nieruchomości w użytkowanie wieczyste (jeśli dotyczy)
|
załączenie decyzji
|
|
Informacje o wysokości podatku od nieruchomości za ostatni rok
|
|
|
Informacje o wysokości opłaty za użytkowanie wieczyste za ostatni rok (jeśli dotyczy)
|
|
|
Informacje o kosztach ubezpieczenia za ostatni rok
|
|
|
Dodatkowe informacje zależne od rodzaju nieruchomości (opracowania dotyczące złoża,
wyniki finansowe itp.)
|
|
|
B. DLA ZABEZPIECZEŃ W POSTACI CESJI/PRZELEWU WIERZYTELNOŚCI NA ZABEZPIECZENIE
|
|
|
Data ustanowienia zabezpieczenia
|
|
|
Przedmiot cesji/przelewu wierzytelności na zabezpieczenie
|
-z polisy ubezpieczenia na życie
-z polisy majątkowej
- z umowy
- inne
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tabela 32. Lista informacji dla wybranej próby aktywów - informacje zawarte w tej
tabeli są przekazywane na wezwanie BFG w zakresie dotyczącym konkretnych ekspozycji
kredytowych/z tytułu pożyczek wskazanych przez BFG (8/8)
|
|
|
|
C. DLA ZABEZPIECZEŃ W POSTACI ZASTAWÓW ORAZ PRZEWŁASZCZENIA NA ZABEZPIECZENIE
|
|
|
Data ustanowienia zabezpieczenia
|
|
|
Przedmiot zastawu/przewłaszczenia
|
|
|
Wartość pierwotnej wyceny zabezpieczenia (PLN)
|
|
|
Data pierwotnej wyceny
|
|
|
Metoda pierwotnej wyceny
|
- wycena rzeczy ruchomych
- polisa ubezpieczeniowa
- informacja o wartości księgowej
- faktura (lub inny dokument potwierdzający fakt nabycia)
- notowania giełdowe (dla papierów wartościowych)
- notowania giełdowe (z giełd towarowych)
-wyciąg z rachunku bankowego (lub inny dokument potwierdzający stan środków na rachunku
bankowym)
- inne dokumenty
-n/d
|
|
Wartość zabezpieczenia z ostatniej wyceny (PLN)
|
|
|
Data ostatniej wyceny
|
|
|
Metoda ostatniej wyceny
|
|
|
Czy przedmiot zastawu/przewłaszczenia jest ubezpieczony?
|
|
|
Wartość przedmiotu zastawu/przewłaszczenia z ostatniej polisy ubezpieczeniowej (PLN)
|
|
|
Status
|
- przejęte przez instytucję kredytową
- nieprzejęte przez instytucję kredytową
- inny
|
|
Data statusu
|
|
|
|
|
|
D. DLA ZABEZPIECZEŃ W POSTACI WEKSLI
|
|
|
Data ustanowienia zabezpieczenia
|
|
|
Czy weksel został wypełniony?
|
|
|
Czy został wydany nakaz zapłaty?
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tabela 33. Dane sprawozdawcze (1/5)
|
|
|
|
|
010
|
Nazwa
|
|
|
011
|
Identyfikator
|
|
|
012
|
Informacje według stanu na dzień
|
|
|
013
|
Data
|
|
|
014
|
Sporządził
|
|
|
015
|
Służbowy adres poczty elektronicznej
|
|
|
016
|
Numer telefonu służbowego
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Lp.
|
Kategoria główna materiałów
|
Kategoria materiałów
|
Nazwa dokumentu/materiału
|
Format
przekazywanych
danych
|
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
|
1
|
Aktywa
|
Kasa i środki w banku centralnym
|
Zestawienie analityczne prezentujące stan środków pieniężnych.
|
w formie plików xls
|
|
2
|
Aktywa
|
Kasa i środki w banku centralnym
|
Rejestr jednostek uczestnictwa/certyfikatów funduszy inwestycyjnych będących w posiadaniu
podmiotu na dzień, na który sporządzono raport; zestawienie powinno zawierać co najmniej
następujące informacje:
1) data zakupu jednostek,
2) cena nabycia,
3) liczba jednostek,
4) dwa ostatnie dostępne sprawozdania funduszu emitującego jednostki (sprawozdania
powinny zawierać wycenę poszczególnych funduszy będących w posiadaniu podmiotu).
|
w formie plików pdf lub xls
|
|
3
|
Aktywa
|
Należności od klientów
|
Szczegółowe rozbicie należności od klientów (należności przypisane do danego klienta)
na dzień, na który sporządzono raport - uzgodnione z odpowiednią pozycją sprawozdania
finansowego.
|
w formie plików xls
|
|
4
|
Aktywa
|
Należności od klientów
|
Struktura terminowa (wiekowanie) należności od klientów na dzień, na który sporządzono
raport.
|
w formie plików xls
|
|
5
|
Aktywa
|
Instrumenty finansowe
|
Uzgodnione z bilansem zestawienie obrazujące zbiorczo zaangażowanie banku na dzień,
na który sporządzono raport, w poszczególne rodzaje dłużnych papierów wartościowych,
akcje, udziały oraz instrumenty pochodne. Dla każdego z instrumentów należy wskazać
co najmniej:
1) następujące informacje:
- portfel,
- papier,
- emitent,
- nazwa produktu,
- data wykupu,
- waluta,
- kurs,
- nominał;
2) informacje dotyczące powyższych instrumentów na dzień rozliczenia:
- wartość zakupu,
- zakupione dyskonto,
-zakupiona premia,
- rozliczone dyskonto,
- rozliczona premia,
- wartość księgowa,
- cena rynkowa,
- wartość rynkowa,
- wycena,
- zakupione odsetki,
- naliczone odsetki;
3) dodatkowo informacje dotyczące powyższych instrumentów na dzień rozliczenia:
- wartość zakupu,
- wartość księgowa,
- wartość rynkowa,
- wycena.
|
w formie plików pdf lub xls
|
|
6
|
Aktywa
|
Instrumenty finansowe, w tym pochodne
|
Zestawienie krzywych czynników dyskontowych wykorzystywanych przez podmiot w wycenie
instrumentów finansowych, w tym pochodnych.
|
w formie plików xls
|
|
7
|
Aktywa
|
Spółki zależne, spółki stowarzyszone, wspólne przedsięwzięcia (joint ventures)
|
Kompletne zestawienie akcji i udziałów w innych spółkach na dzień, na który sporządzono
raport.
|
w formie plików xls
|
|
8
|
Aktywa
|
Spółki zależne, spółki stowarzyszone, wspólne przedsięwzięcia (joint ventures)
|
Opis wszystkich historycznych transakcji wydzielenia aktywów lub zorganizowanej części
przedsiębiorstwa, z uwzględnieniem towarzyszących umów oraz wycen tych aktywów z okresu
ostatnich 3 lat.
|
w formie plików pdf oraz xls
|
|
9
|
Aktywa
|
Aktywa przeznaczone do sprzedaży
|
Zestawienie pozycji (analityki) składających się na aktywa przeznaczone do zbycia
na dzień, na który sporządzono raport, uzgodnione z poszczególnymi pozycjami sprawozdania
finansowego.
|
w formie plików xls
|
|
10
|
Aktywa
|
Pozostałe aktywa
|
Zestawienie pozycji (analityki) składających się na inne aktywa, rozliczenia międzyokresowe
na dzień, na który sporządzono raport, uzgodnione z poszczególnymi pozycjami sprawozdania
finansowego.
|
w formie plików xls
|
|
11
|
Aktywa
|
Rzeczowe aktywa trwałe
|
Pełny rejestr środków trwałych na dzień, na który sporządzono raport - uzgodniony
ze sprawozdaniem finansowym.
|
w formie plików xls
|
|
12
|
Aktywa
|
Rzeczowe aktywa trwałe
|
Informacje o nakładach poniesionych w związku z nabyciem lub wytworzeniem środków
trwałych w budowie.
|
w formie plików pdf lub xls
|
|
13
|
Aktywa
|
Rzeczowe aktywa trwałe
|
Wykaz środków trwałych (wraz z podaniem ich wartości brutto, amortyzacji za okres
i dotychczasowego umorzenia) użytkowanych na podstawie umowy leasingu finansowego
na dzień, na który sporządzono raport.
|
w formie plików xls
|
|
14
|
Aktywa
|
Rzeczowe aktywa trwałe
|
Protokół z ostatniej przeprowadzonej przez podmiot inwentaryzacji majątku.
|
w formie plików pdf lub xls
|
|
15
|
Aktywa
|
Rzeczowe aktywa trwałe
|
Zasady kapitalizacji i amortyzacji środków trwałych oraz wartości niematerialnych
i prawnych.
|
w formie plików pdf lub xls
|
|
16
|
Aktywa
|
Wartości niematerialne i prawne
|
Pełny rejestr wartości niematerialnych i prawnych na dzień, na który sporządzono raport
- uzgodniony ze sprawozdaniem finansowym.
|
w formie plików xls
|
|
17
|
Aktywa
|
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
|
Kalkulacja aktywów/rezerw z tytułu odroczonego podatku dochodowego od osób prawnych
na dzień, na który sporządzono raport.
|
w formie plików xls
|
|
18
|
Pasywa
|
Zobowiązania wobec banków
|
Zestawienie pożyczek i kredytów otrzymanych od instytucji finansowych wraz z wyliczeniem
naliczonych odsetek od tych pożyczek na dzień, na który sporządzono raport, w walucie
i równowartości w złotych (z wydzieleniem pożyczek podporządkowanych) oraz wskazanie
kategorii zaspokajania roszczeń zgodnie z art. 440 ustawy z dnia 28 lutego 2003 r.
- Prawo upadłościowe.
|
w formie plików pdf lub xls
|
|
19
|
Pasywa
|
Zobowiązania wobec klientów
|
Szczegółowe rozbicie zobowiązań wobec klientów (zobowiązania przypisane do danego
klienta) na dzień, na który sporządzono raport, uzgodnione z odpowiednią pozycją sprawozdania
finansowego.
|
w formie plików xls
|
|
20
|
Pasywa
|
Zobowiązania wobec klientów
|
Struktura terminowa (wiekowanie) zobowiązań wobec klientów na dzień, na który sporządzono
raport. W przypadku gdy odstęp czasowy pomiędzy datą wyceny i datą wykonywania oszacowania
jest znaczny, dodatkowo najbardziej aktualna struktura terminowa (wiekowanie) zobowiązań
wobec klientów.
|
w formie plików xls
|
|
21
|
Pasywa
|
Kapitał własny
|
Zestawienie zmian w kapitale własnym jednostki za okres 12 miesięcy poprzedzających
dzień, na który sporządzono raport.
|
w formie plików pdf lub xls
|
|
22
|
Pasywa
|
Rezerwy
|
Zestawienie analityczne rezerw ewidencjonowanych w pasywach, tj. rezerwy na zobowiązania
pozabilansowe, rezerwy na odprawy emerytalne, premie itp. na dzień, na który sporządzono
raport, wraz z kalkulacją rezerw.
|
w formie plików xls
|
|
23
|
Pasywa
|
Rezerwy
|
Szczegółowe wyliczenie rezerwy restrukturyzacyjnej na dzień, na który sporządzono
raport, wraz z opisem przyjętych założeń oraz dokumentacją pomocniczą dla każdej podpozycji
składającej się na całkowitą kwotę rezerwy na restrukturyzację oraz zestawienie zmian
stanu rezerw w ostatnim roku poprzedzającym dzień, na który sporządzono raport (rozwiązanie
rezerwy/utworzenie nowej rezerwy).
|
w formie plików xls
|
|
24
|
Pasywa
|
Rezerwy
|
Zestawienie zmian stanu rezerw za okres ostatniego roku poprzedzającego dzień, na
który sporządzono raport, dla których wartość rezerw na dzień, na który sporządzono
raport, powinna być uzgodniona z bilansem, natomiast zmiana stanu rezerw z rachunkiem
zysków i strat.
|
w formie plików xls
|
|
25
|
Pasywa
|
Rezerwy
|
Wyliczenie rezerw na świadczenia pracownicze na dzień, na który sporządzono raport.
|
w formie plików xls
|
|
26
|
Pasywa
|
Rezerwy
|
Program opcyjny - pełne warunki programu opcyjnego, wyliczenia na dzień, na który
sporządzono raport, oraz opis, sposób ujęcia i prezentacji programu w sprawozdaniu
finansowym.
|
w formie plików pdf lub xls
|
|
27
|
Ekspozycje pozabilansowe
|
Zobowiązania pozabilansowe
|
Pełna baza danych gwarancji udzielonych na dzień, na który sporządzono raport, uzgodniona
ze sprawozdaniem finansowym.
|
w formie plików pdf lub xls
|
|
28
|
Ekspozycje pozabilansowe
|
Zobowiązania pozabilansowe
|
Pełna baza rezerw na dzień, na który sporządzono raport, dotycząca zaangażowań pozabilansowych,
uzgodniona ze sprawozdaniem finansowym - portfel korporacyjny.
|
w formie plików pdf lub xls
|
|
29
|
Ekspozycje pozabilansowe
|
Zobowiązania pozabilansowe
|
Pełna baza gwarancji otrzymanych na dzień, na który sporządzono raport, uzgodniona
ze sprawozdaniem finansowym.
|
w formie plików pdf lub xls
|
|
30
|
Rachunek zysków i strat
|
Przychody i koszty nieoperacyjne
|
Szczegóły dotyczące zdarzeń jednorazowych wpływających na historyczne wyniki finansowe
podmiotu (w okresie ostatnich 3 lat poprzedzających dzień, na który sporządzono raport).
|
w formie plików pdf lub xls
|
|
31
|
Rachunek zysków i strat
|
Koszty działalności
|
Zestawienie pokazujące w układzie miesięcznym (okres roku poprzedzającego dzień, na
który sporządzono raport) poszczególne pozycje kosztów działania podmiotu w podziale
na tytuły (np. czynsz, koszty transportu, ubezpieczenie, telefony, usługi prawne itd.)
z podaniem subkont, na których są ewidencjonowane (sumy poszczególnych tytułów powinny
być uzgodnione z rachunkiem zysków i strat). W przypadku znacznych fluktuacji lub
zmian pomiędzy poszczególnymi miesiącami (zmiany powyżej 100 tys. zł lub powyżej 10%
kosztów poniesionych w poprzednim miesiącu) należy dołączyć odpowiednie wyjaśnienia
oraz kopie dokumentów dotyczących danego wyjaśnienia.
|
w formie plików pdf lub xls
|
|
32
|
Rachunek zysków i strat
|
Przychody z tytułu prowizji
|
Rozbicie przychodów z tytułu prowizji, które powinno zawierać stopy prowizji i poziomy
obrotów dla poszczególnych instrumentów, tj. akcje, obligacje, kontrakty terminowe
itp.
|
w formie plików xls
|
|
33
|
Rachunek zysków i strat
|
Przychody z tytułu zarządzania funduszami
|
Rozbicie przychodów z tytułu zarządzania funduszami, które powinno zawierać informacje
na temat wartości aktywów funduszowych, zmian salda, a także wartości prowizji od
aktywów i wartości prowizji dystrybucyjnej.
|
w formie plików xls
|
|
34
|
Rachunek zysków i strat
|
Przychody z tytułu prowadzenia rachunków
|
Rozbicie przychodów z rachunków, które powinno zawierać przychody ze wszystkich typów
rachunków obsługiwanych przez podmiot.
|
w formie plików xls
|
|
35
|
Rachunek zysków i strat
|
Koszty transakcyjne
|
Rozbicie kosztów zawierających prowizje maklerskie dla poszczególnych instrumentów
finansowych.
|
w formie plików xls
|
|
36
|
Rachunek zysków i strat
|
Pozostałe koszty
|
Rozbicie pozostałych kosztów adekwatnych dla firm inwestycyjnych, takich jak koszty
świadczeń pracowniczych, koszty utrzymania i wynajmu budynków, amortyzacja, pozostałe.
|
w formie plików xls
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tabela 34. Informacje dodatkowe (1/3)
|
|
|
|
|
010
|
Nazwa
|
|
|
011
|
Identyfikator
|
|
|
012
|
Informacje według stanu na dzień
|
|
|
013
|
Data
|
|
|
014
|
Sporządził
|
|
|
015
|
Służbowy adres poczty elektronicznej
|
|
|
016
|
Numer telefonu służbowego
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Lp.
|
Kategoria główna materiałów
|
Nazwa dokumentu/materiału
|
Format przekazywanych danych
|
|
1
|
2
|
3
|
|
1
|
Informacje ogólne
|
Sprawozdanie finansowe roczne wraz z notami objaśniającymi (bilans, rachunek zysków
i strat, rachunek przepływów pieniężnych) i sprawozdanie z działalności zarządu za
ostatnie 3 lata poprzedzające dzień, na który sporządzono raport.
|
w formie plików pdf lub doc
|
|
2
|
Informacje ogólne
|
Bilans, rachunek zysków i strat za poszczególne miesiące w okresie 3 lat poprzedzających
dzień, na który sporządzono raport (sprawozdania finansowe zbadane przez biegłego
rewidenta, w przypadku braku - sprawozdanie niezbadane).
|
w formie plików pdf lub xls
|
|
3
|
Informacje ogólne
|
Dostępne informacje dotyczące potencjalnych nadużyć (w tym przedstawiane zarządowi/radzie
nadzorczej przypadki potencjalnych nadużyć).
|
w formie plików pdf lub xls
|
|
4
|
Informacje ogólne
|
Zestawienie spraw sądowych, w których podmiot jest stroną lub uczestnikiem, z podaniem
kwoty roszczenia, wysokością zawiązanej rezerwy.
|
w formie plików pdf lub xls
|
|
5
|
Informacje ogólne
|
Aktualny plan kont podmiotu wraz z aktualną polityką rachunkowości.
|
w formie pliku xls
|
|
6
|
Informacje ogólne
|
Informacja o zmianach w polityce rachunkowości w okresie 3 lat poprzedzających dzień,
na który sporządzono raport.
|
w formie pliku pdf
|
|
7
|
Informacje ogólne
|
Przyporządkowanie planu kont podmiotu do poszczególnych pozycji bilansu i rachunku
zysków i strat podmiotu sporządzonego na dzień, na który sporządzono raport.
|
w formie pliku pdf lub xls
|
|
8
|
Informacje ogólne
|
Zestawienie obrotów i sald na dzień sporządzenia ostatniego sprawozdania finansowego
oraz na dzień, na który sporządzono raport.
|
w formie pliku xls
|
|
9
|
Informacje ogólne
|
Przyporządkowanie poszczególnych kont księgowych do bilansu oraz rachunku zysków i
strat.
|
w formie plików pdf lub xls
|
|
10
|
Informacje ogólne
|
Zestawienie podmiotów powiązanych w rozumieniu ustawy z dnia 29 września 1994 r. o
rachunkowości oraz rejestr transakcji z tymi podmiotami za okres 3 lat poprzedzających
dzień, na który sporządzono raport (w układzie miesięcznym), wraz z umowami z tymi
podmiotami.
|
w formie plików pdf lub xls
|
|
11
|
Informacje ogólne
|
Informacje dotyczące struktury informatycznej - istniejące systemy, opis funkcjonalności
głównych aplikacji.
|
w formie plików pdf
|
|
12
|
Obszar zarządzania zasobami ludzkimi
|
Struktura organizacyjna spółki wraz z opisem i poziomem zatrudnienia na wszystkich
stanowiskach.
|
w formie plików pdf
|
|
13
|
Obszar zarządzania zasobami ludzkimi
|
Lista osób zatrudnionych na podstawie umowy o pracę oraz osób wykonujących działalność
na rzecz podmiotu na podstawie umów cywilnoprawnych.
|
w formie plików pdf lub xls
|
|
14
|
Obszar zarządzania zasobami ludzkimi
|
Zestawienie klauzul rozwiązania umów wskazanych w umowach z podmiotami powiązanymi,
porozumieniach zbiorowych i umowach o pracę. Kopie umów zawierających takie klauzule.
|
w formie plików pdf
|
|
15
|
Obszar zarządzania zasobami ludzkimi
|
Lista stanowisk pracowników chronionych ze wskazaniem podstawy do objęcia ochroną.
|
w formie plików pdf lub xls
|
|
16
|
Obszar zarządzania zasobami ludzkimi
|
Regulaminy pracy lub/i układy zbiorowe pracy funkcjonujące w spółce w zakresie wynagrodzeń.
Inne branżowe regulacje wynagrodzeniowe.
|
w formie plików pdf
|
|
17
|
Obszar zarządzania zasobami ludzkimi
|
Istniejące w podmiocie polityki dotyczące wynagradzania i świadczeń pracowniczych
-wynagrodzenia podstawowego, dodatków/premii/nagród itp.
|
w formie plików pdf
|
|
18
|
Obszar zarządzania zasobami ludzkimi
|
Regulamin zakładowego funduszu świadczeń socjalnych.
|
w formie plików pdf
|
|
19
|
Obszar zarządzania zasobami ludzkimi
|
Informacje o wypłatach dodatków/premii/nagród w roku poprzednim oraz prognozy na rok
obecny.
|
w formie plików pdf
|
|
20
|
Obszar zarządzania zasobami ludzkimi
|
Spis należnych nagród wynikających z planów akcyjnych lub opcyjnych ze wskazaniem
daty objęcia, daty zakończenia restrykcji i daty realizacji.
|
w formie plików pdf lub xls
|
|
21
|
Rejestr zastawów
|
Rejestr zastawów na aktywach podmiotu na dzień, na który sporządzono raport.
|
w formie plików xls
|
|
22
|
Istotne umowy oraz dokumenty dotyczące zobowiązań finansowych
|
Rejestr umów i dokumentacja dotycząca zaciągniętych pożyczek podporządkowanych lub
emisji obligacji, zawierające następujące informacje:
a) wartość emisji lub wielkość zaangażowania,
b) rejestr wierzycieli,
c) data emisji/zaciągnięcia i data zapadalności/spłaty,
d) oprocentowanie (poziom/rodzaj - stałe/zmienne (referencyjna stopa bazowa + stała
marża)/inne),
e) waluta,
f) cena emisji pojedynczego instrumentu,
g) liczba instrumentów w ramach emisji,
h) tryb emisji (publiczna/prywatna),
i) czy wyemitowane z premią (dyskontem),
j) ostatnie kwotowanie (w przypadku instrumentów notowanych).
|
w formie plików pdf oraz xls
|
|
23
|
Informacje ogólne
|
Procedury wewnętrzne dotyczące zamknięcia dnia/miesiąca/roku w systemie księgowym.
|
w formie pliku pdf
|
|
24
|
Informacje ogólne
|
Wykaz aktywów klientów objętych usługą powiernictwa z wydzieleniem przedmiotów stanowiących
zabezpieczenie aktywów podmiotu.
|
w formie pliku xls
|
|
25
|
Informacje ogólne
|
Struktura właścicielska spółek zależnych.
|
w formie pliku pdf
|
|
26
|
Informacje ogólne
|
Informacje w zakresie systemów, za pośrednictwem których podmioty powiązane przeprowadzają
transakcje w istotnej liczbie lub o istotnej wartości, wraz z ich powiązaniem z funkcjami
krytycznymi i głównymi liniami biznesowymi.
|
w formie pliku pdf
|
|
27
|
Informacje ogólne
|
Informacje w zakresie systemów płatności, rozrachunków lub rozliczeń, których podmioty
powiązane są bezpośrednio lub pośrednio członkiem, wraz z ich powiązaniem z funkcjami
krytycznymi i głównymi liniami biznesowymi.
|
w formie pliku pdf
|
|
28
|
Informacje ogólne
|
Wykaz i opis systemów informacji zarządczej wykorzystywanych przez podmioty powiązane,
w tym systemów
zarządzania ryzykiem, systemów księgowych oraz systemów sprawozdawczości finansowej
i sprawozdawczości nadzorczej, wraz z ich powiązaniem z funkcjami krytycznymi i głównymi
liniami
biznesowymi.
|
w formie pliku pdf
|
|
29
|
Informacje ogólne
|
Wskazanie właścicieli systemów wymienionych w pkt 28 i związanych z nimi umów o gwarantowanym
poziomie usług.
|
w formie pliku pdf
|
|
30
|
Informacje ogólne
|
Wykaz oprogramowania i innych systemów lub licencji, z których korzystają podmioty
powiązane, wraz z ich powiązaniem z funkcjami krytycznymi i głównymi liniami biznesowymi.
|
w formie pliku pdf
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tabela 35. Spółki zależne i stowarzyszone (1/2)
|
|
|
|
|
010
|
Nazwa
|
|
|
011
|
Identyfikator
|
|
|
012
|
Informacje według stanu na dzień
|
|
|
013
|
Data
|
|
|
014
|
Sporządził
|
|
|
015
|
Służbowy adres poczty elektronicznej
|
|
|
016
|
Numer telefonu służbowego
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Lp.
|
Nazwa dokumentu/materiału
|
Format przekazywanych danych
|
|
1
|
2
|
3
|
|
1
|
Raporty z wycen spółek zależnych/stowarzyszonych (jeżeli miały miejsce) z ostatnich
3 lat poprzedzających dzień, na który sporządzono raport.
|
w formie plików pdf lub xls
|
|
2
|
Sprawozdanie finansowe spółki (bilans, rachunek zysków i strat, sprawozdanie z przepływów
pieniężnych) za 3 lata poprzedzające dzień, na który sporządzono raport, wraz z notami
i sprawozdaniem z badania (jeśli są dostępne) oraz z informacjami na temat wyłączeń
aktywów nieoperacyjnych.
|
w formie plików pdf lub xls
|
|
3
|
Sprawozdania rachunkowości zarządczej spółki za 3 lata poprzedzające dzień, na który
sporządzono raport, oraz modele w formacie Excel używane na potrzeby rachunkowości
zarządczej - bilans i szczegółowy rachunek zysków i strat.
|
w formie plików pdf lub xls
|
|
4
|
Projekcje finansowe na kolejne 5 lat wraz ze szczegółowymi informacjami dotyczącymi
przyjętych założeń w zakresie poszczególnych pozycji rachunku zysków i strat (przychodów
z tytułu prowizji, przychodów z tytułu zarządzania funduszami, przychodów z tytułu
prowadzenia rachunków i przychodów z pozostałej działalności oraz kosztów transakcyjnych,
kosztów świadczeń pracowniczych, kosztów utrzymania/wynajmu budynków, amortyzacji
i pozostałych kosztów) według segmentów działalności oraz poszczególnych produktów
oferowanych przez podmiot oraz odpowiadających im marż/prowizji, zakładanych wolumenów
nowej sprzedaży oraz sald bilansowych, na bazie których generowane są poszczególne
pozycje rachunku zysków i strat. Zaleca się, aby projekcje finansowe były przygotowane
w analogicznym układzie jak menadżerskie sprawozdania finansowe.
|
w formie plików xls
|
|
5
|
Dostępne raporty /informacje o rynkach, segmentach działalności.
|
w formie plików pdf lub xls
|
|
6
|
Informacje dotyczące wielkości i rodzaju nakładów inwestycyjnych poniesionych przez
spółki w okresie 3 lat poprzedzających dzień, na który sporządzono raport.
|
w formie plików pdf lub xls
|
|
7
|
Tabela środków trwałych przynależnych do spółki (z podaniem ich wartości księgowej
brutto, netto i umorzenia) na dzień, na który sporządzono raport, oraz prognoza amortyzacji
(księgowej i podatkowej) środków trwałych przyjętych do ewidencji na dzień, na który
sporządzono raport.
|
w formie plików pdf lub xls
|
|
8
|
Szczegółowe wyliczenie podatku dochodowego od osób prawnych spółki (w tym części bieżącej
i odroczonej) za 3 lata poprzedzające dzień, na który sporządzono raport - uzgodnienie
efektywnej stopy opodatkowania z nominalną stopą opodatkowania.
|
w formie plików pdf lub xls
|
|
9
|
Lista zdarzeń w ciągu ostatnich dwóch lat, które znacząco wpłynęły na wyniki finansowe
spółki lub zakres jej działalności. Prosimy o uwzględnienie zdarzeń jednorazowych.
|
w formie plików pdf lub xls
|
|
10
|
Informacje na temat poziomu gotówki operacyjnej spółki. Gotówka operacyjna to ten
poziom gotówki, który jest niezbędny do prowadzenia działalności przez spółkę.
|
w formie plików pdf lub xls
|
|
11
|
Czy wystąpiły znaczące zmiany w zasadach rachunkowości spółki w okresie 3 lat poprzedzających
dzień, na który sporządzono raport? Jeśli tak, proszę je opisać.
|
w formie plików pdf lub xls
|
|
12
|
Lista i dokładny opis zobowiązań warunkowych spółki (np. gwarancje, poręczenia) lub
pozycji pozabilansowych (np. akredytywy) na dzień, na który sporządzono raport.
|
w formie plików pdf lub xls
|
|
13
|
Lista aktywów nieoperacyjnych spółki (zbędnych, przeznaczonych do sprzedaży lub likwidacji)
na dzień, na który sporządzono raport: nazwa, wartość, opis.
|
w formie plików pdf lub xls
|
|
14
|
Istniejące operaty szacunkowe dotyczące aktywów trwałych spółki (z ostatniego roku
poprzedzającego na dzień, na który sporządzono raport).
|
w formie plików pdf lub xls
|
|
15
|
Lista i opis umów leasingu, dzierżawy, kredytów i pożyczek wraz z harmonogramami płatności
i obecnym stanem należności/zobowiązań z nimi związanych.
|
w formie plików pdf lub xls
|
|
16
|
Informacje dotyczące spraw sądowych, w których podmiot jest stroną lub uczestnikiem
i z których może wyniknąć zobowiązanie finansowe dla podmiotu, opinie na temat przebiegu
i obecnego statusu każdej sprawy. Wartość potencjalnego obciążenia.
|
w formie plików pdf lub xls
|
|
17
|
Informacje na temat ulg lub obciążeń podatkowych.
|
w formie plików pdf lub xls
|
|
|
|
|
|
|